中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕44號(hào)



各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

　　為規(guī)范保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的信息披露行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國(guó)保監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年5月19日



　　保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用

　　信息披露準(zhǔn)則第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易

　　第一條 為規(guī)范保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的信息披露行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》、《保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條 本準(zhǔn)則所稱(chēng)關(guān)聯(lián)方，是指按照《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》確定的關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)自然人。

　　第三條 保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)方之間開(kāi)展下列保險(xiǎn)資金運(yùn)用行為的信息披露適用本準(zhǔn)則：

　　（一）在關(guān)聯(lián)方辦理銀行存款（活期存款除外）業(yè)務(wù)；

　　（二）投資關(guān)聯(lián)方的股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)及其他資產(chǎn)；

　　（三）投資關(guān)聯(lián)方發(fā)行的金融產(chǎn)品，或投資基礎(chǔ)資產(chǎn)包含關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)的金融產(chǎn)品；

　　（四）中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他關(guān)聯(lián)交易行為。

　　第四條 保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)方之間開(kāi)展上述關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)格式要求編制信息披露公告，披露下列信息：

　　（一）交易概述及交易標(biāo)的的基本情況；

　　（二）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)方基本情況；

　　（三）交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)；

　　（四）交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括交易價(jià)格、交易結(jié)算方式、協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限等；

　　（五）交易決策及審議情況；

　　（六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。

　　第五條 保險(xiǎn)公司與關(guān)聯(lián)方之間開(kāi)展上述關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)于簽訂交易協(xié)議后10個(gè)工作日內(nèi)（無(wú)交易協(xié)議的，自事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)），按照規(guī)定在保險(xiǎn)公司網(wǎng)站和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布信息披露公告。

　　第六條 保險(xiǎn)公司按照本準(zhǔn)則規(guī)定披露的關(guān)聯(lián)交易信息，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范，不得存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　第七條 保險(xiǎn)公司按本準(zhǔn)則要求披露的關(guān)聯(lián)交易信息，因涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或其他相關(guān)原因，依法不得公開(kāi)披露的，應(yīng)當(dāng)至少于信息披露規(guī)定日期前5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明情況，并依法不予披露。上市保險(xiǎn)公司按照上市公司信息披露的要求，已經(jīng)披露本準(zhǔn)則規(guī)定的有關(guān)信息的，可免予重復(fù)披露，但應(yīng)當(dāng)在信息披露公告中注明信息披露的具體地點(diǎn)（網(wǎng)站、報(bào)刊、媒體等）。

　　第八條 保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)發(fā)生本準(zhǔn)則第三條所列關(guān)聯(lián)交易行為，以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立以關(guān)聯(lián)方為交易對(duì)手或以關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的金融產(chǎn)品，參照適用本準(zhǔn)則。

　　第九條 本準(zhǔn)則由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)�自發(fā)布之日起施行。　　

　　附件：保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露格式第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易

　　

　　附件

　　保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露格式第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易　　

　　XXX公司關(guān)于XXX關(guān)聯(lián)交易的

　　信息披露公告　

　　根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第1號(hào)：關(guān)聯(lián)交易》及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將XXX關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)信息披露如下：

　　一、交易概述及交易標(biāo)的的基本情況

　　（一）交易概述。

　　（二）交易標(biāo)的基本情況。

　　二、交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)方基本情況

　　（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　（二）關(guān)聯(lián)方基本情況。

　　三、交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)

　　（一）定價(jià)政策（指確定關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的基本策略和原則）。

　　（二）定價(jià)依據(jù)（指計(jì)算關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的具體方法以及價(jià)格計(jì)算因子的確定過(guò)程）。

　　四、交易協(xié)議的主要內(nèi)容

　　（一）交易價(jià)格。

　　（二）交易結(jié)算方式。

　　（三）協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限。

　　（四）……

　　五、交易決策及審議情況

　　（一）決策的機(jī)構(gòu)、時(shí)間、結(jié)論。

　　（二）審議的方式和過(guò)程（審議方式包括現(xiàn)場(chǎng)審議表決、通訊審議表決及其他審議表決方式；審議過(guò)程指審議表決的參與主體和主要意見(jiàn)）。

　　六、其他需要披露的信息。　　

　　我公司承諾：已充分知曉開(kāi)展此項(xiàng)交易的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)本公告所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)，愿意接受有關(guān)方面監(jiān)督。對(duì)本公告所披露信息如有異議，可以于本公告發(fā)布之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管部反映。