中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分監(jiān)管規(guī)則》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕54號



各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

　　為提高保險資金運用合規(guī)與內(nèi)控監(jiān)管的有效性，推進量化監(jiān)管和分類監(jiān)管，防范投資風(fēng)險，中國保監(jiān)會制定了《保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分監(jiān)管規(guī)則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保監(jiān)會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年6月22日

　　
　　保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分監(jiān)管規(guī)則

　　第一章 總 則　　

　　第一條 為提高保險資金運用監(jiān)管工作的針對性和有效性，推動保險機構(gòu)完善內(nèi)控管理，加強合規(guī)運作，依據(jù)《中華人民共和國保險法》、《保險資金運用管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。

　　第二條 保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分是指中國保監(jiān)會在現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作基礎(chǔ)上，通過整理、匯總、分析保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)運作的記錄、信息和數(shù)據(jù)，按照計分標準對保險機構(gòu)進行評分并開展持續(xù)監(jiān)管的過程。

　　本規(guī)則所稱保險機構(gòu)，是指保險集團（控股）公司、保險公司和保險資產(chǎn)管理機構(gòu)。

　　第三條 中國保監(jiān)會根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，制定并適時調(diào)整計分標準。

　　第四條 中國保監(jiān)會根據(jù)保險機構(gòu)的內(nèi)控與合規(guī)情況及計分結(jié)果，按照本規(guī)則的規(guī)定，對保險機構(gòu)進行監(jiān)督管理。　　

　　第二章 計分方法　　

　　第五條 保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分采取評分制，每一評價期的基準分為100分。

　　第六條 中國保監(jiān)會在基準分基礎(chǔ)上，根據(jù)保險機構(gòu)的內(nèi)控運作情況、持續(xù)合規(guī)情況和違規(guī)事項進行加分或者扣分，并匯總確定其最終得分。

　　第七條 中國保監(jiān)會對保險機構(gòu)資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分評價每年進行兩次，評價期分別為每年的1月1日至6月30日和7月1日至12月31日。

　　第八條 保險機構(gòu)在評價期內(nèi)，因資金運用違法違規(guī)行為被中國保監(jiān)會采取下列監(jiān)管措施的，按照以下原則進行扣分：

　　（一）因未按照監(jiān)管規(guī)定及時、準確、完整在保險資產(chǎn)管理監(jiān)管信息系統(tǒng)和中國保監(jiān)會指定信息登記平臺提交電子數(shù)據(jù)、報表、資料，以及未按照監(jiān)管規(guī)定及時、準確、完整向中國保監(jiān)會提交相關(guān)報告，被責令提交或者補充提交的，每項每次分別扣1分和2分；

　　（二）因所披露信息不充分，或者因受托人不盡責未按照監(jiān)管規(guī)定向投資計劃受益人、資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資人或者監(jiān)管規(guī)定的相關(guān)當事人進行信息披露等原因，被責令及時、準確、完整進行披露的，每次扣3分；

　　（三）因按照監(jiān)管規(guī)定進行的資金運用壓力測試中度情形顯示償付能力充足率低于100%或者存在流動性不足等原因被出具風(fēng)險提示函或者進行風(fēng)險提示談話的，每次扣4分；

　　（四）因董事、監(jiān)事、高級管理人員、投資風(fēng)險責任人對公司違法違規(guī)事項負有責任，但尚未造成投資損失或未達到處罰標準被監(jiān)管談話的，每次扣5分；因擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員未取得任職資格臨時負責3個月以上被監(jiān)管談話的，每人次扣5分；

　　（五）因投資風(fēng)險責任人資質(zhì)不符合監(jiān)管規(guī)定等原因被暫停投資能力備案的，每次扣5分；

　　（六）因違反資金運用政策規(guī)定但未造成損失或者重大影響，被中止資產(chǎn)管理產(chǎn)品發(fā)行、停止股權(quán)或不動產(chǎn)等投資的，每次扣6分；

　　（七）因違反資金運用政策規(guī)定被行業(yè)通報的，每次扣7分；

　　（八）因違反資金運用政策規(guī)定被出具監(jiān)管函，采取責令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)、責令改正或者限期改正、責令處分有關(guān)人員、暫停資產(chǎn)管理產(chǎn)品試點業(yè)務(wù)、限制資金運用形式或者比例等監(jiān)管措施的，每次扣8分。

　　第九條 保險機構(gòu)在評價期內(nèi)，因資金運用違法違規(guī)行為被中國保監(jiān)會采取以下行政處罰，或者被司法機關(guān)追究刑事責任的，按照以下原則進行扣分：

　　（一）被采取罰款處罰的，或者董事、監(jiān)事、高級管理人員、投資風(fēng)險責任人因?qū)�違法違規(guī)行為負有責任被警告或者采取罰款處罰的，每次扣10分；

　　（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及投資風(fēng)險責任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負有責任，被責令調(diào)整、被撤銷任職資格或者從業(yè)資格的，每次扣12分；

　　（三）董事、監(jiān)事、高級管理人員、投資風(fēng)險責任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負有責任被采取一定期限內(nèi)或者永久市場禁入的，每人每次扣15分；

　　（四）被采取責令停止新業(yè)務(wù)或者限制業(yè)務(wù)范圍、撤銷部分資金運用業(yè)務(wù)許可處罰措施，或者董事、監(jiān)事、高級管理人員、投資風(fēng)險責任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負有刑事責任的，每次扣20分。

　　第十條 保險機構(gòu)因同一違法違規(guī)行為被采取多項監(jiān)管措施、行政處罰或者被追究刑事責任的，應(yīng)按其最高值計算所扣分數(shù)，不重復(fù)扣分。保險機構(gòu)因不同違法違規(guī)行為被采取同一監(jiān)管措施、行政處罰或者被追究刑事責任的，應(yīng)當合并計算所扣分數(shù)。

　　第十一條 保險機構(gòu)因合理原因且經(jīng)中國保監(jiān)會認可，可以推遲提交相關(guān)數(shù)據(jù)、報表、信息、報告，或者推遲信息披露的，可不予扣分；因突發(fā)事件等客觀原因造成投資比例超過監(jiān)管比例，且保險機構(gòu)履行報告義務(wù)并在中國保監(jiān)會規(guī)定期限內(nèi)調(diào)整投資比例的，可不予扣分。

　　保險機構(gòu)上一評價期違法違規(guī)行為在本評價期內(nèi)再次發(fā)生的，應(yīng)雙倍扣分。

　　第十二條 保險集團（控股）公司或者保險公司委托保險資產(chǎn)管理機構(gòu)投資，并通過合同、協(xié)議等正式文件明確由該保險資產(chǎn)管理機構(gòu)承擔合規(guī)管控職責的，以該保險資產(chǎn)管理機構(gòu)作為扣分主體，但保險集團（控股）公司或者保險公司提供虛假數(shù)據(jù)導(dǎo)致委托投資出現(xiàn)違規(guī)的，以保險集團（控股）公司或者保險公司作為扣分主體；未通過合同、協(xié)議等正式文件約定保險資產(chǎn)管理機構(gòu)承擔合規(guī)管控職責的，保險集團（控股）公司或者保險公司作為扣分主體。

　　保險集團（控股）公司或者保險公司委托保險資產(chǎn)管理機構(gòu)之外的其他投資管理機構(gòu)進行投資運作的，以保險集團（控股）或者保險公司作為扣分主體。

　　第十三條 保險機構(gòu)出現(xiàn)下列情形的，在基準分基礎(chǔ)上給予相應(yīng)加分：

　　（一）最近連續(xù)2個評價期內(nèi)未出現(xiàn)第八條和第九條所列事項的加2分，最近連續(xù)3個評價期未出現(xiàn)第八條和第九條所列事項的加4分；

　　（二）在評價期內(nèi)，成為中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會會員的，加2分；

　　（三）評價期內(nèi)，聘請獨立第三方中介機構(gòu)就保險資金運用的內(nèi)控情況、合規(guī)情況和風(fēng)險狀況完成全面專項稽核審計的，加2分；出具無保留意見的，再加2分；

　　（四）全部投資資產(chǎn)實施托管的，加6分；

　　（五）按照監(jiān)管標準，建立投資資產(chǎn)風(fēng)險五級分類等項目投資資產(chǎn)后評估與后跟蹤制度，經(jīng)獨立第三方中介機構(gòu)審計并出具無保留意見的，加6分。

　　第三章 操作流程　　

　　第十四條 中國保監(jiān)會建立保險機構(gòu)資金運用內(nèi)控與合規(guī)情況監(jiān)管檔案，用于記錄保險機構(gòu)資金運用內(nèi)控與合規(guī)加分、扣分情況和評價結(jié)果。

　　第十五條 評價期內(nèi)，中國保監(jiān)會應(yīng)當及時記錄和匯總保險機構(gòu)的扣分事項、所采取的監(jiān)管措施和所扣分數(shù)，以及加分事項和分數(shù)，并于每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)，向相關(guān)保險機構(gòu)通報其扣分和加分事項，與保險機構(gòu)進行核對確認。

　　第十六條 保險機構(gòu)對每月扣分事項和本評價期的計分和評價結(jié)果有異議的，可在收到通知后10個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會提出書面申述。中國保監(jiān)會收到保險機構(gòu)申述后10個工作日內(nèi)予以書面答復(fù)。

　　第十七條 評價期結(jié)束30個工作日內(nèi)，中國保監(jiān)會匯總、整理全部保險機構(gòu)的計分結(jié)果，記入監(jiān)管檔案。

　　第十八條 評價期結(jié)束后40個工作日內(nèi)，中國保監(jiān)會應(yīng)當以書面形式向保險機構(gòu)通報其計分和評價結(jié)果。　　

　　第四章 計分結(jié)果運用　　

　　第十九條 中國保監(jiān)會根據(jù)保險機構(gòu)的內(nèi)控與合規(guī)計分結(jié)果，對保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)情況進行評價分類：

　　A類：評分95分（含）以上。保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險控制能力強。

　　B類：評分80分（含）以上95分以下。保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險控制能力較強。

　　C類：評分60分（含）以上80分以下。保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險控制能力較弱。

　　D類：評分60分以下。保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險控制能力弱。

　　第二十條 在評價期內(nèi)，保險機構(gòu)資金運用業(yè)務(wù)存在以下情形的，中國保監(jiān)會可將其本評價期的級別直接確定為C類或者D類：

　　（一）提交的監(jiān)管信息、數(shù)據(jù)、報表、報告和投資計劃注冊材料，以及對外信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，但是投資計劃注冊材料中由所投資企業(yè)或者獨立第三方提供的文件存在虛假記載，保險資產(chǎn)管理機構(gòu)能夠證明自己沒有過錯的除外；

　　（二）違反監(jiān)管規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管提示或者超過監(jiān)管要求的整改期限仍不改正；

　　（三）挪用保險資金；

　　（四）未按委托人投資指引、合同及書面約定運用保險資金；

　　（五）被依法采取責令整頓，或者被中國保險保障基金有限責任公司采取接管等風(fēng)險處置措施；

　　（六）中國保監(jiān)會認定的其他情形。

　　下一評價期內(nèi)，保險機構(gòu)本條所列情形未改正或者未被中國保監(jiān)會撤銷相應(yīng)監(jiān)管措施的，繼續(xù)沿用本評價期的類別。

　　第二十一條 保險機構(gòu)本評價期的資金運用內(nèi)控與合規(guī)計分屬于A類和B類的，應(yīng)當在之后的一個評價期持續(xù)達到或者超過該類別的分數(shù)方能予以確認。確認前，保險機構(gòu)類別為暫定類別。

　　保險機構(gòu)在下一評價期結(jié)束后的評價類別降低的，中國保監(jiān)會應(yīng)將上一個評價期的類別下調(diào)一級予以確認。

　　第二十二條 中國保監(jiān)會可以定期或者不定期向行業(yè)通報保險機構(gòu)的資金運用內(nèi)控與合規(guī)評價結(jié)果。　　

　　第五章 監(jiān)督管理　　

　　第二十三條 中國保監(jiān)會將保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)評價結(jié)果作為保險機構(gòu)進行投資管理能力備案的審慎性條件。

　　保險機構(gòu)資金運用內(nèi)控與合規(guī)評價等級最近連續(xù)4個評價期評價為A類（含暫定A類）的，經(jīng)申請可以優(yōu)先納入創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點范圍。

　　第二十四條 中國保監(jiān)會將評價等級為C類、D類的保險機構(gòu)列為重點監(jiān)管對象。

　　中國保監(jiān)會對評價等級為C類和D類的保險機構(gòu)，可以加大現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查頻率，采取限制資金運用渠道、范圍或比例等監(jiān)管措施。

　　第二十五條 保險機構(gòu)應(yīng)當針對引發(fā)扣分事項的問題，及時制定整改措施，中國保監(jiān)會將對整改情況進行后續(xù)跟蹤。

　　第二十六條 在評價期內(nèi)，保險機構(gòu)因限期整改不到位再次被采取行政紀律處分、監(jiān)管措施、處罰措施及其他措施的，或者發(fā)生其他足以影響其評價結(jié)果的情形的，中國保監(jiān)會應(yīng)當及時對其評價結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整。

　　第二十七條 保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)評價結(jié)果主要供監(jiān)管機構(gòu)使用，保險機構(gòu)不得將計分和評價結(jié)果用于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的。保險機構(gòu)的交易對手或者合作方要求了解其資金運用內(nèi)控與合規(guī)評價結(jié)果，且用于非商業(yè)目的的情形除外。　　

　　第六章 附 則　　

　　第二十八條 中國保監(jiān)會應(yīng)結(jié)合保險機構(gòu)過去兩年的保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)情況，確定其首次計分結(jié)果。保險機構(gòu)成立時間不足兩年的，中國保監(jiān)會應(yīng)結(jié)合其成立以來的保險資金運用內(nèi)控與合規(guī)情況，確定其首次計分結(jié)果。

　　第二十九條 具有保險資金運用業(yè)務(wù)的外資保險公司分公司和外資再保險分公司參照本規(guī)則執(zhí)行。

　　第三十條 本規(guī)則作為實施分類監(jiān)管的具體規(guī)則，由中國保監(jiān)會負責解釋與修訂。

　　第三十一條 本規(guī)則自發(fā)布之日起實施。