法律圖書館>>新法規(guī)速遞>> 國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知
- 《新法規(guī)速遞》推出安卓手機版，購軟件送7寸平板電腦！
- 【法規(guī)標題】國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知
- 【頒布單位】國家外匯管理局
- 【發(fā)文字號】匯發(fā)[2012]38號
- 【頒布時間】2012-6-27
- 【失效時間】
-
【法規(guī)來源】http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
- 【全文】
國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知
國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知
匯發(fā)[2012]38號
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為進一步深化外匯管理體制改革，促進貿(mào)易便利化，國家外匯管理局、海關(guān)總署和國家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國實施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件1、2、3、4）。現(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項通知如下：
一、 貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。
二、 自2012年8月1日起，全國上線運行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。
外匯指定銀行（以下簡稱銀行）和企業(yè)用戶通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺（以下簡稱應(yīng)用服務(wù)平臺）訪問監(jiān)測系統(tǒng)，具體訪問渠道為：
用戶類型
網(wǎng)絡(luò)連接方式
訪問地址
銀行
外部機構(gòu)接入網(wǎng)
http://asone.safe:9101/asone
企業(yè)
互聯(lián)網(wǎng)
http://asone.safesvc.gov.cn/asone
三、 各銀行總行應(yīng)當按照以下要求，組織分支機構(gòu)做好監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）的上線準備和系統(tǒng)接入工作：
（一） 各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問測試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點能夠通過應(yīng)用服務(wù)平臺訪問監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問設(shè)置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》（見附件5）。
（二） 截至2012年7月1日已辦理金融機構(gòu)標識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，未在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺自動開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類銀行網(wǎng)點應(yīng)向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限。
（三） 2012年7月1日以后辦理金融機構(gòu)標識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。
各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。
業(yè)務(wù)咨詢電話：010-68402546
技術(shù)咨詢電話：010-68402214
特此通知。
附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》
2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》
3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）
4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》
5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》
二〇一二年六月二十七日
附件一：附件1-5
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
附件1：
貨物貿(mào)易外匯管理指引
第一章 總 則
第一條 為完善貨物貿(mào)易（以下簡稱貿(mào)易）外匯管理，推進貿(mào)易便利化，促進涉外經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本指引。
第二條 國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制。
出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。
第三條 境內(nèi)機構(gòu)（以下簡稱企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應(yīng)當具有真實、合法的交易背景，與貨物進出口一致。
第四條 經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（以下簡稱金融機構(gòu)）應(yīng)當對企業(yè)提交的貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。
第五條 國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）依法對本指引第二條、第三條、第四條規(guī)定的事項進行監(jiān)督檢查。
第六條 外匯局建立進出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機制，對企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測，對存在異�；蚩梢汕闆r的企業(yè)進行現(xiàn)場核實調(diào)查（以下簡稱現(xiàn)場核查），對金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報送相關(guān)信息的及時性、完整性和準確性實施非現(xiàn)場和現(xiàn)場核查。
第七條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，對企業(yè)進行分類管理。
第八條 外匯局對企業(yè)貿(mào)易信貸進行總量監(jiān)測，對企業(yè)貿(mào)易信貸規(guī)模實施比例管理。
企業(yè)應(yīng)當按規(guī)定向外匯局報告貿(mào)易信貸信息。
第九條 國際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴重失衡時，國家可以依法對貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章 企業(yè)名錄管理
第十條 外匯局實行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機構(gòu)發(fā)布名錄。金融機構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
第十一條 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當持有關(guān)材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。企業(yè)終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的，應(yīng)當?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。
外匯局可根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)狀況及其合規(guī)情況注銷企業(yè)名錄。
第十二條 企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支，應(yīng)當簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書》，承諾遵守國家外匯管理規(guī)定。
外匯局對新辦名錄登記的企業(yè)實行輔導(dǎo)期管理。
第三章 貿(mào)易外匯收支管理
第十三條 本指引所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：
（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；
（二） 從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；
（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款；
（四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；
（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。
第十四條 企業(yè)應(yīng)當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈項下進出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。
代理進口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務(wù)項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。
第十五條 企業(yè)應(yīng)當根據(jù)貿(mào)易方式、結(jié)算方式以及資金來源或流向，憑相關(guān)單證在金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進行貿(mào)易外匯收支信息申報。
金融機構(gòu)應(yīng)當查詢企業(yè)名錄和分類狀態(tài)，按規(guī)定進行合理審查，并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外匯收支信息。
第十六條 對于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配的信息，企業(yè)應(yīng)當在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報告：
（一） 超過規(guī)定期限的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款以及延期付款；
（二） 其他應(yīng)當報告的事項。
企業(yè)可主動向外匯局報告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。
第十七條 外匯局對企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)實行登記管理。企業(yè)應(yīng)當向外匯局定期報告境外賬戶收支等情況。
第四章 非現(xiàn)場核查
第十八條 外匯局定期或不定期對企業(yè)一定期限內(nèi)的進出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進行總量比對，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實性及其與貨物進出口的一致性。
第十九條 外匯局對貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等特定業(yè)務(wù)，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實施專項監(jiān)測。
第二十條 外匯局對下列企業(yè)實施重點監(jiān)測：
（一） 貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配情況超過一定范圍的；
（二） 貿(mào)易信貸余額或中長期貿(mào)易信貸發(fā)生額超過一定比例的；
（三） 經(jīng)專項監(jiān)測發(fā)現(xiàn)其他異�；蚩梢傻�；
（四） 其他需要重點監(jiān)測的。
第五章 現(xiàn)場核查
第二十一條 外匯局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異�；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實施現(xiàn)場核查。
外匯局可對金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報送信息的及時性、完整性和準確性實施現(xiàn)場核查。
第二十二條 外匯局實施現(xiàn)場核查可采取下列方式：
（一） 要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機構(gòu)提交相關(guān)書面材料；
（二） 約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人、經(jīng)辦金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機構(gòu)的相關(guān)資料；
（四） 其他必要的現(xiàn)場核查方式。
被核查單位應(yīng)當配合外匯局進行現(xiàn)場核查，如實說明情況，并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第二十三條 外匯局按照本指引第二十二條第一款第（三）項規(guī)定的方式進行現(xiàn)場核查，現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查單位有權(quán)拒絕。
第六章 分類管理
第二十四條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。
第二十五條 外匯局發(fā)布B、C類企業(yè)名單前，應(yīng)當將分類結(jié)果告知相關(guān)企業(yè)。企業(yè)可在收到外匯局分類結(jié)論告知書之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提出異議。外匯局應(yīng)當對提出異議企業(yè)的分類情況進行復(fù)核。
第二十六條 對在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)核確定分類結(jié)果的企業(yè)，外匯局將向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類管理信息。
外匯局可將企業(yè)分類管理信息向相關(guān)管理部門通報，必要時可向社會公開披露。
第二十七條 外匯局對分類結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整，并對B、C類企業(yè)設(shè)立分類管理有效期。
第二十八條 在分類管理有效期內(nèi)，對A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實施審慎監(jiān)管。
第二十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。
第三十條 對C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實行事前逐筆登記管理，金融機構(gòu)憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)。
第七章 附 則
第三十一條 企業(yè)和金融機構(gòu)違反本指引以及其他外匯管理相關(guān)規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)法規(guī)予以處罰。
第三十二條 外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對貿(mào)易信貸管理、報告及登記管理、出口收入存放境外管理、非現(xiàn)場核查以及分類管理的具體內(nèi)容進行調(diào)整。
第三十三條 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原則上適用本指引；保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的保稅貿(mào)易外匯收支參照適用本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十四條 個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的貿(mào)易外匯收支適用本指引。
第三十五條 國家外匯管理局根據(jù)本指引制定相應(yīng)實施細則。
第三十六條 本指引由國家外匯管理局負責(zé)解釋。
第三十七條 本指引自2012年8月1日起施行。以前法規(guī)與本指引相抵觸的，按照本指引執(zhí)行。
附件2：
貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則
第一條 依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及有關(guān)規(guī)定，制定本細則。
第二條 境內(nèi)機構(gòu)（以下簡稱企業(yè)）出口后應(yīng)當按合同約定及時、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進口后應(yīng)當按合同約定及時、足額支付貨款。
企業(yè)收取貨款后應(yīng)當按合同約定及時、足額出口貨物；支付貨款后應(yīng)當按合同約定及時、足額進口貨物。
第一章 企業(yè)名錄管理
第三條 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持《貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》（見附1）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書》（以下簡稱《確認書》，見附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)：
（一） 《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本；
（二） 《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》；
（三） 《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》等；
（四） 外匯局要求提供的其他資料。
外匯局審核有關(guān)資料無誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。
無對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，確有客觀需要開展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，辦理名錄登記時可免于提交本條第一款第（三）項規(guī)定的資料。
第四條 從事對外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）按照保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)時，應(yīng)當簽署《確認書》。區(qū)內(nèi)企業(yè)在取得相關(guān)外匯登記證明并簽署《確認書》后自動列入名錄。
第五條 外匯局對于本細則實施后新列入名錄的企業(yè)實施輔導(dǎo)期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起90天內(nèi)，外匯局進行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。
企業(yè)應(yīng)當在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對應(yīng)情況。
第六條 名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當在變更事項發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。
第七條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當在30天內(nèi)主動到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)：
（一） 終止經(jīng)營或不再從事對外貿(mào)易；
（二） 被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照；
（三） 被商務(wù)主管部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。
第八條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷：
（六） 發(fā)生本細則第七條規(guī)定情況；
（七） 區(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)；
（八） 連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（九） 外匯局對企業(yè)實施現(xiàn)場核查時，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系；
（十） 外匯局認定的其他情況。
第九條 外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)”（以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)”）向金融機構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄。金融機構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。
第二章 貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核
第十條 本細則所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：
（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；
（二） 從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；
（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款；
（四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；
（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。
第十一條 企業(yè)應(yīng)當按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報單證：
（一） 向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》；
（二） 向境內(nèi)付款的，填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》；
（三） 從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，填寫《涉外收入申報單》；
（四） 從境內(nèi)收款的，填寫《境內(nèi)收入申報單》。
第十二條 金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細則規(guī)定對其貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。
金融機構(gòu)應(yīng)當按照國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報單證，及時向外匯局報送信息。
第十三條 企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當先進入出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計息。
第十四條 企業(yè)可以根據(jù)其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常項目外匯賬戶。金融機構(gòu)為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時，應(yīng)當審核企業(yè)填寫的申報單證，并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)：
（一） 以信用證、托收方式結(jié)算的，按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；
（二） 以貨到付款方式結(jié)算的，審核對應(yīng)的進口貨物報關(guān)單或進口合同或發(fā)票；
（三） 以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進口合同或發(fā)票。
因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購匯后未能對外支付的進口貨款，企業(yè)可自主決定結(jié)匯或保留在其經(jīng)常項目外匯賬戶中。
第十五條 企業(yè)應(yīng)當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈項下進出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。
代理進口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務(wù)項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。
第十六條 進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當為原付款人。出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當為原收款人、境外收款人應(yīng)當為原付款人。
金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當審核原收匯憑證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當審核原收入申報單證、原出口合同。
金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當審核原支出申報單證、原進口合同。
對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上
或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。
第十七條 企業(yè)的進出口貿(mào)易應(yīng)當通過金融機構(gòu)辦理結(jié)算。因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時，金融機構(gòu)應(yīng)當審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構(gòu)還應(yīng)當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。
第十八條 本細則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡稱《登記表》，見附3）辦理，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。
第十九條 金融機構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。
第二十條 金融機構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異常或可疑貿(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當及時向外匯局報告。
第三章 出口收入存放境外管理
第二十一條 企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。
第二十二條 企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當具備下列條件：
（一） 具有出口收入來源，且在境外有符合本細則規(guī)定的支付需求；
（二） 近兩年無違反外匯管理規(guī)定行為；
（三） 有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；
（四） 外匯局規(guī)定的其他條件。
第二十三條 符合本細則第二十二條規(guī)定的企業(yè)集團，可由集團總部或指定一家參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，負責(zé)對所有參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的其他境內(nèi)成員公司的存放境外出口收入實行集中收付。
第二十四條 企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶（以下簡稱境外賬戶）前，應(yīng)當選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報送協(xié)議》（以下簡稱《協(xié)議》，見附4），并到外匯局辦理開戶登記手續(xù)。
企業(yè)集團實行集中收付的，應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記手續(xù)。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)先到所在地外匯局辦理資格登記手續(xù)。
第二十五條 企業(yè)應(yīng)持下列材料到外匯局辦理開戶登記，并通過監(jiān)測系統(tǒng)向外匯局報送相關(guān)信息：
（一） 法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請；首次登記時，書面申請中應(yīng)當說明企業(yè)根據(jù)實際需要確定的年度累計出口收入存放境外規(guī)模；
（二） 《出口收入存放境外登記表》（見附5）；
（三） 企業(yè)與境外開戶行簽訂的《協(xié)議》；
（四） 企業(yè)實施出口收入存放境外運作的內(nèi)控制度（首次登記時提交）；
（五） 企業(yè)集團實行集中收付的，首次登記時還需提交成員公司情況說明（含關(guān)聯(lián)關(guān)系）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會計記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（見附6）；
（六） 外匯局要求的其他材料。
第二十六條 企業(yè)開立境外賬戶后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將賬號和賬戶幣種報外匯局備案；境外賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)在獲知相關(guān)信息之日起10個工作日內(nèi)將變更信息報外匯局備案。
第二十七條 企業(yè)年度累計存放境外資金不得超出已登記的出口收入存放境外規(guī)模。需提高存放境外規(guī)模的，企業(yè)應(yīng)向外匯局進行變更登記。
第二十八條 境外賬戶的收支應(yīng)當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國及開戶行所在國家（或地區(qū)）相關(guān)法律規(guī)定。
第二十九條 境外賬戶的收入范圍包括出口收入，賬戶資金孳息，以及經(jīng)外匯局批準的其他收入；支出范圍包括貿(mào)易項下支出，境外承包工程、傭金、運保費項下費用支出，與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費用支出，經(jīng)外匯局核準或登記的資本項目支出，調(diào)回境內(nèi)，以及符合外匯局規(guī)定的其他支出。
第三十條 境外賬戶發(fā)生收支業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)當在發(fā)生收支當月結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)如實向外匯局報告出口收入存放境外收支情況。
存放境外資金運用出現(xiàn)重大損失的，企業(yè)應(yīng)及時報告外匯局。
第三十一條 企業(yè)應(yīng)要求境外開戶行按照《協(xié)議》約定，按月向外匯局郵寄境外賬戶對賬單。
第三十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)報告的相關(guān)信息和境外開戶行對賬單信息，對企業(yè)境外賬戶收支的真實性和存放境外規(guī)模情況進行非現(xiàn)場核查，對存在異常情況的企業(yè)實施現(xiàn)場核查。
第三十三條 企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。
企業(yè)關(guān)閉境外賬戶的，應(yīng)當在規(guī)定期限內(nèi)持境外開戶行的銷戶通知書向外匯局備案。
第三十四條 企業(yè)存在違規(guī)行為的，外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。
第三十五條 企業(yè)集團實行集中收付的，應(yīng)當做好成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會計記賬工作，清晰區(qū)分各成員公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及金額。
企業(yè)集團存放境外的出口收入調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶。
第三十六條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要對出口收入存放境外的資格條件、存放規(guī)模、期限或調(diào)回要求等進行調(diào)整。
第四章 企業(yè)報告和登記管理
第三十七條 符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當在貨物進出口或收付匯業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應(yīng)的預(yù)計收付匯或進出口日期等信息：
（一） 30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；
（二） 90天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（三） 90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿(mào)易融資；
（四） B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（五） 同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額或先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)；
（六） 其他應(yīng)當報告的事項。
對于第（一）、（二）、（四）項，企業(yè)還需報送關(guān)聯(lián)企業(yè)交易信息。
對已報告且未到預(yù)計進出口或收付匯日期的上述業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實際情況調(diào)整相關(guān)報告內(nèi)容。
第三十八條 對于符合規(guī)定的收付匯單位與進出口單位不一致的情況，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。
第三十九條 對于除本細則第三十七條至第三十八條規(guī)定以外的其他影響貿(mào)易外匯收支與進出口一致性匹配的情況，企業(yè)可根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況自主決定是否向所在地外匯局報送相關(guān)信息。
第四十條 企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請和相關(guān)證明材料到外匯局登記：
（一） C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；
（二） B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；
（三） B類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支；
（四） 退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本細則第十六條規(guī)定辦理的退匯；
（五） 外匯局認定其他需要登記的業(yè)務(wù)。
外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的《登記表》。
第五章 非現(xiàn)場核查
第四十一條 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)按月對企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場核查。外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要調(diào)整核查頻率。
納入非現(xiàn)場核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支、貨物進出口和企業(yè)報告數(shù)據(jù)。
第四十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)進出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報告等信息，設(shè)定總量差額、總量差額比率、資金貨物比率、貿(mào)易信貸報告余額比率等總量核查指標，衡量企業(yè)一定期間內(nèi)資金流與貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標超過一定范圍的企業(yè)列入重點監(jiān)測范圍。
外匯局根據(jù)實際情況設(shè)定并調(diào)整總量核查指標。
第四十三條 外匯局對企業(yè)的貿(mào)易信貸、出口收入存放境外、來料加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程、進出口退匯等業(yè)務(wù)，以及區(qū)內(nèi)企業(yè)、輔導(dǎo)期企業(yè)等主體實施專項監(jiān)測，將資金流與貨物流的規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異�；蚩梢汕闆r的企業(yè)列入重點監(jiān)測范圍。
第四十四條 外匯局對B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項監(jiān)測后納入重點監(jiān)測范圍的企業(yè)進行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)測。對于指標出現(xiàn)較大偏離、連續(xù)偏離或相關(guān)指標反映情況相互背離的企業(yè)，可實施現(xiàn)場核查；對于指標恢復(fù)正常的企業(yè)，解除重點監(jiān)測。
第四十五條 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)對貿(mào)易外匯收支情況進行宏觀統(tǒng)計和監(jiān)測分析。
第六章 現(xiàn)場核查
第四十六條 對核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實施現(xiàn)場核查：
（一） 任一總量核查指標與本地區(qū)指標閾值偏離程度50%以上；
（二） 任一總量核查指標連續(xù)四個核查期超過本地區(qū)指標閾值；
（三） 預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項貿(mào)易信貸余額比率大于25%；
（四） 一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于10%；
（五） 來料加工工繳費率大于30%；
（六） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%；
（七） 單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數(shù)大于12次；
（八） 外匯局認定的需要現(xiàn)場核查的其他情況。
外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟類型等特點對上述比例、金額或頻次進行調(diào)整。
第四十七條 外匯局對需現(xiàn)場核查的企業(yè)，應(yīng)制發(fā)《現(xiàn)場核查通知書》（見附7），并可采取下列一種或多種方式實施現(xiàn)場核查：
（一） 要求被核查企業(yè)提交相關(guān)書面材料；
（二） 約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料；
（四） 外匯局認為必要的其他現(xiàn)場核查方式。
第四十八條 企業(yè)應(yīng)當按下列規(guī)定如實提供相關(guān)資料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作：
（一） 外匯局要求企業(yè)提交相關(guān)書面材料的，企業(yè)應(yīng)當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關(guān)證明資料。書面報告內(nèi)容應(yīng)當包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、進出口及收付匯情況、資金流入或流出異常產(chǎn)生的原因；
（二） 外匯局約見企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人的，企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內(nèi)到外匯局說明相關(guān)情況；
（三） 外匯局現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料的，企業(yè)應(yīng)當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內(nèi)準備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場核查人員工作；
（四） 外匯局采取其他現(xiàn)場核查方式的，企業(yè)應(yīng)當按外匯局要求做好相關(guān)準備工作。
第四十九條 外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場核查結(jié)果。
第五十條 在非現(xiàn)場核查或?qū)ζ髽I(yè)進行現(xiàn)場核查的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報送相關(guān)信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式，對相關(guān)金融機構(gòu)實施現(xiàn)場核查：
（一） 要求被核查金融機構(gòu)提交相關(guān)書面材料；
（二） 約見被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)的相關(guān)資料；
（四） 外匯局認為必要的其他現(xiàn)場核查方式。
被核查金融機構(gòu)應(yīng)當按外匯局要求如實說明情況，提供有關(guān)文件、資料。
第五十一條 需現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查企業(yè)或金融機構(gòu)相關(guān)資料的，外匯局現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機構(gòu)有權(quán)拒絕。
第七章 分類管理
第五十二條 核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查情況正常的，可被列為A類企業(yè)。
第五十三條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：
（一） 存在本細則第四十六條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場核查企業(yè)無合理解釋；
（二） 未按規(guī)定履行報告義務(wù)；
（三） 未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；
（四） 外匯局實施現(xiàn)場核查時，未按規(guī)定的時間和方式向外匯局報告或提供資料；
（五） 應(yīng)國家相關(guān)主管部門要求實施聯(lián)合監(jiān)管的；
（六） 外匯局認定的其他情況。
第五十四條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：
（一） 最近12個月內(nèi)因嚴重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機關(guān)立案調(diào)查；
（二） 阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料；
（三） B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標準；
（四） 因存在與外匯管理相關(guān)的嚴重違規(guī)行為被國家相關(guān)主管部門處罰；
（五） 外匯局認定的其他情況。
第五十五條 國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴重失衡時，外匯局可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異�；蚩梢汕闆r的重點監(jiān)測企業(yè)列為B類或C類企業(yè)。
第五十六條 外匯局在確定B類企業(yè)和C類企業(yè)前，將《分類結(jié)論告知書》（見附8）通知相關(guān)企業(yè)。如有異議，企業(yè)可自收到通知之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提交書面情況說明及相關(guān)證明材料進行申述。
企業(yè)在規(guī)定時間內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)當對其分類情況進行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核情況確定其分類結(jié)果。
第五十七條 外匯局向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報，必要時可向社會公開披露。
第五十八條 B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。
第五十九條 B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿時，外匯局應(yīng)當對其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定情況進行綜合評估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類結(jié)果。
在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局登記辦理本細則第六十條第（五）、（六）項所限制的業(yè)務(wù)。
外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細則第五十三條、第五十四條規(guī)定行為的，可隨時降低其分類等級，將A類企業(yè)列入B類或C類，或?qū)類企業(yè)列入C類。
第六十條 B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當按照以下規(guī)定辦理：
（一） 對于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機構(gòu)應(yīng)當審核相應(yīng)的進、出口貨物報關(guān)單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當審核相應(yīng)的進、出口合同；對于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當審核進、出口合同和發(fā)票；
（二） 金融機構(gòu)應(yīng)當對其貿(mào)易外匯收支進行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)應(yīng)當憑《登記表》辦理；
（三） 對于轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支，金融機構(gòu)應(yīng)當審核買賣合同、支出申報憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證；同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)應(yīng)當憑《登記表》辦理；
（四） 對于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息；
（五） 企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（六） 企業(yè)不得辦理收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（七） 其他貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按照本細則第二章有關(guān)規(guī)定辦理；
（八） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。
第六十一條 C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當按照以下規(guī)定辦理：
（一） 逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
外匯局辦理登記手續(xù)時，對于企業(yè)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），審核相應(yīng)的進、出口貨物報關(guān)單和進、出口合同；以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進、出口合同；以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，審核進、出口合同和發(fā)票；對于單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經(jīng)金融機構(gòu)核對密押的外方金融機構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；
（二） 對于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息；
（三） 企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（四） 企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支;
（五） 企業(yè)為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國集團集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個集團的集中收付匯業(yè)務(wù)；
（六） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。
第六十二條 已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶資金余額。
被列為C類的，企業(yè)應(yīng)當于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬戶資金余額。
第八章 電子數(shù)據(jù)核查
第六十三條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進出口的實際情況確定其可收、付匯額度。
B類企業(yè)應(yīng)當在其可收付匯額度內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支。
第六十四條 外匯局按下列方式確定B類企業(yè)的可收付匯額度：
（一） 外匯局根據(jù)企業(yè)實際發(fā)生的進出口貿(mào)易類別，結(jié)合非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進出口可收、付匯額度，按對應(yīng)收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的進出口貨物報關(guān)單成交總價與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；
（二） 預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點確定。
第六十五條 金融機構(gòu)在辦理B類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)當進行電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測系統(tǒng)扣減其對應(yīng)的可收付匯額度。
第六十六條 B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。
第六十七條 B類企業(yè)代理其他企業(yè)進出口對應(yīng)的外匯收支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。
第九章 罰則
第六十八條 企業(yè)和金融機構(gòu)應(yīng)當按照本細則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。
第六十九條 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：
（一） 辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；
（二） 代理進口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。
第七十條 金融機構(gòu)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：
（一） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（二） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
第七十一條 有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款:
（一） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報和貿(mào)易外匯收支信息申報；
（二） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實；
（三） 未按本細則及相關(guān)規(guī)定將貿(mào)易外匯收入納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬戶管理規(guī)定；
（四） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記（含報告）手續(xù)；
（五） 拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進行檢查或核查；
（六） 未按照本細則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不全。
第十章 附則
第七十二條 本細則所列核查指標含義如下：
（一） 總量差額是指企業(yè)最近12個月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計差額與貨物進出口累計差額之間的偏差；
（二） 總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；
（三） 資金貨物比率是指企業(yè)最近12個月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模與同期進出口累計規(guī)模之間的比率；
（四） 貿(mào)易信貸報告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細則第三十七條第一款第（一）項、第（二）項規(guī)定進行貿(mào)易信貸報告的月末余額合計與企業(yè)最近12個月內(nèi)進出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；
（五） 一年期貿(mào)易信貸發(fā)生額比率是指企業(yè)根據(jù)本細則第三十七條第一款第（一）項、第（二）項規(guī)定進行的一年期以上預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款、延期付款各項貿(mào)易信貸報告發(fā)生額與企業(yè)最近12個月內(nèi)相應(yīng)的收匯、付匯、出口及進口規(guī)模之間的比率。
第七十三條 本細則所稱離岸賬戶，是指境外機構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的境外機構(gòu)OSA賬戶。
依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部適用于本細則第三章中境外銀行的管理內(nèi)容。離岸銀行業(yè)務(wù)部按照本細則規(guī)定辦理的企業(yè)出口收入，納入外債統(tǒng)計，不納入規(guī)模管理；非居民離岸賬戶與境內(nèi)居民賬戶之間資金往來，應(yīng)按規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報。
第七十四條 本細則所稱關(guān)聯(lián)企業(yè)交易是指存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企業(yè)間貿(mào)易行為。關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括以下類型：
（一） 母子公司關(guān)系；
（二） 直接或間接同為第三方所控制或同時控制第三方；
（三） 一方對另一方財務(wù)或經(jīng)營決策過程具有參與權(quán)利并可施加一定影響。
第七十五條 本細則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件，以及申請書、《登記表》、《協(xié)議》、《出口收入存放境外登記表》、《出口收入存放境外資格登記表》、《分類結(jié)論告知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳椤Ｆ髽I(yè)、金融機構(gòu)以及外匯局應(yīng)當妥善保管相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，留存5年備查。
第七十六條 本細則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。
本細則規(guī)定的日期均為自然日，明確規(guī)定為工作日的除外。
第七十七條 本細則由國家外匯管理局負責(zé)解釋，自2012年8月1日起施行。
附1：
貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書
國家外匯管理局XX分(支)局：
本公司因業(yè)務(wù)需要，申請加入“貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”。現(xiàn)根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及實施細則要求填寫相關(guān)信息并提交以下資料，請予以登記。本公司保證所提供的信息和資料真實無訛。
□《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本
□《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》
□《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》/《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》/《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》
（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。）
企業(yè)代碼 企業(yè)名稱
經(jīng)濟類型代碼及名稱 行業(yè)類型代碼及名稱
是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè) 是 否 保稅監(jiān)管區(qū)域類型
法定代表人姓名 法定代表人身份證/護照號碼
海關(guān)注冊號 工商注冊號
外幣注冊幣種 外幣注冊資金
人民幣注冊資金 最初設(shè)立日期
經(jīng)營范圍
企業(yè)地址
郵編 電話
傳真 電子郵箱
企業(yè)聯(lián)系人 聯(lián)系人移動電話
法定代表人簽字： 單位公章：
申請日期： 年 月 日
注意事項及填表說明：
請認真閱讀以下填表說明，按要求填寫相關(guān)事項，因填寫不準確造成的后果自行承擔(dān)：
1. 企業(yè)代碼：應(yīng)為“組織機構(gòu)代碼證”的代碼，共9位；
2. 經(jīng)濟類型代碼及名稱：按照“經(jīng)濟類型代碼及名稱表”內(nèi)容選擇其中一項填寫（可現(xiàn)場對照填寫）；
3. 行業(yè)類型代碼及名稱：按照“行業(yè)類型代碼及名稱表”內(nèi)容選擇其中一項填寫（可現(xiàn)場對照填寫）；
4. 是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：是否為“保稅區(qū)”、“出口加工區(qū)”、“保稅物流園區(qū)”、“保稅港區(qū)”、“綜合保稅區(qū)”企業(yè)，填寫是或否；
5. 海關(guān)注冊號：應(yīng)為“海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書”中“海關(guān)注冊登記編號”，共10位；
6. 工商注冊號：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的“注冊號”，共15位；
7. 最初設(shè)立日期：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的“成立日期”；
8. 經(jīng)營范圍：應(yīng)為營業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營范圍。
附2：
貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書
本企業(yè)已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理條例》以及貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細閱讀、知曉、理解本確認書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。
一、依法從事對外貿(mào)易。對于本企業(yè)具有真實、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。
二、對外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進行申訴、提起行政復(fù)議和行政訴訟等法定權(quán)利。
三、接受并配合外匯局對本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進行監(jiān)督檢查，及時、如實說明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實施的包括罰款、列入負面信息名單、限制貿(mào)易信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)、限制結(jié)算方式、對外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。
五、知曉并確認本確認書適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)資本項目、服務(wù)貿(mào)易等其他項目外匯收支按照相關(guān)項目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認書未盡事項，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準。
六、本確認書自本企業(yè)簽署時生效。本企業(yè)將認真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的管理。
企業(yè)（公章）：
法定代表人（簽字）：
年 月 日
附3：
貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表
編號：
所屬外匯局代碼 所屬外匯局名稱
企業(yè)名稱 企業(yè)代碼
聯(lián)系人 聯(lián)系電話
登記類別 □B類企業(yè)超額度□C類企業(yè)□其他
業(yè)務(wù)類別 □收匯□結(jié)匯□付匯□售匯□其他
結(jié)算方式 □信用證□托收□匯款□其他
金融機構(gòu)標識碼
金融機構(gòu)名稱
幣種 小寫 大寫
外匯局登記情況
國家外匯管理局 分（支）局
年 月 日
金融機構(gòu)辦理情況 幣種: 金額: 申報號碼： 經(jīng)辦人 年 月 日
幣種: 金額: 申報號碼： 經(jīng)辦人 年 月 日
（本登記表截至 年 月 日有效）
附4：
賬戶收支信息報送協(xié)議
協(xié)議編號：
本協(xié)議由下列雙方簽署：
甲方：[ （境外開戶行） ]，一家根據(jù)[ ]法律正式成立并有效存續(xù)的銀行，其注冊地址為[ ]，銀行代碼（指SWIFT CODE或金融機構(gòu)標識碼）為[ ]；
乙方：[ （境內(nèi)企業(yè)全名） ]，組織機構(gòu)代碼[ ]，一家根據(jù)中華人民共和國法律正式成立并有效存續(xù)的公司，其注冊地址為[ ]，注冊所在地國家外匯管理局分支機構(gòu)（以下簡稱所在地外匯局）為[ ]。
鑒于：
乙方要求按照中華人民共和國國家外匯管理局于[日期]頒布的[《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》（以下簡稱《實施細則》）]在甲方開立[出口收入存放境外專用]賬戶（以下簡稱專用賬戶），根據(jù)《實施細則》相關(guān)規(guī)定，乙方須在與甲方簽訂協(xié)議以授權(quán)甲方定期向乙方指定的地址報送其專用賬戶收支信息后，方可在甲方開立此類專用賬戶。
1. 授權(quán)
乙方同意并授權(quán)甲方按照《實施細則》和本協(xié)議要求的內(nèi)容和方式向乙方指定的地址報送乙方在甲方開立的專用賬戶的所有相關(guān)信息。甲方特此同意按乙方授權(quán)報送信息。
2. 開戶
2.1 乙方根據(jù)《實施細則》及甲方所在國家或地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定，在甲方開立專用賬戶，此賬戶經(jīng)乙方在所在地外匯局辦理境外開戶登記后生效。
2.2 乙方擬在甲方開戶戶名為：
3. 賬戶信息報送
甲方應(yīng)于每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)將乙方專用賬戶對賬單郵寄給乙方所在地外匯局[收件人名稱 ，地址 ，郵政編碼 ]。
4. 有效期
4.1 本協(xié)議由甲方負責(zé)人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋業(yè)務(wù)專用章、乙方法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋公章，并自簽署之日起生效。
4.2 若甲方未按照本協(xié)議約定郵寄乙方專用賬戶對賬單，乙方有權(quán)主動停止在甲方專用賬戶的所有交易活動并關(guān)閉賬戶，甲方應(yīng)承擔(dān)乙方因此蒙受的相應(yīng)損失。乙方關(guān)閉本協(xié)議約定的所有專用賬戶時，本協(xié)議終止。
4.3 由于不可抗力或乙方原因?qū)е录追綗o法履行本協(xié)議的，免除甲方相應(yīng)責(zé)任。甲方應(yīng)于影響履約事件發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)通知乙方。
4.4 本協(xié)議生效后，若乙方未經(jīng)所在地外匯局登記開立專用賬戶，本協(xié)議終止。
5. 管轄法律和爭議解決
由甲、乙雙方協(xié)商確定。
6. 其他
本協(xié)議是甲方與乙方所達成的有關(guān)乙方在甲方所開立專用賬戶的條款和條件的組成部分。就本協(xié)議所述事項，若本協(xié)議與任何其他條款或條件出現(xiàn)任何不一致，應(yīng)以本協(xié)議為準。
甲方： 乙方：
蓋章
蓋章
負責(zé)人
（授權(quán)簽字人）
姓名： 負責(zé)人
（授權(quán)簽字人）
姓名：
職務(wù)：
日期： 日期：
附5：
出口收入存放境外登記表
企業(yè)名稱
（加蓋企業(yè)公章） 組織機構(gòu)代碼
擬開戶情況（企業(yè)填寫）
境外開戶銀行名稱
（中文或英文）
境外開戶銀行代碼（SWIFT CODE或
金融機構(gòu)標識碼）
境外開戶戶名
（中文或英文）
境外開戶
國別或地區(qū)
境外開戶銀行地址
（中文或英文）
賬戶收支信息報送協(xié)議或其補充協(xié)議編號
外匯局登記情況
□年度累計出口收入存放境外規(guī)模為 。
□成員公司組織機構(gòu)代碼：
。
□同意企業(yè)在上述銀行開立出口收入存放境外賬戶。
□其他： 。
外匯局（蓋章）
經(jīng)辦人： 復(fù)核人：
聯(lián)系電話：
年 月 日
（一式兩聯(lián) 第一聯(lián)：企業(yè)留存聯(lián) 第二聯(lián)：外匯局留存聯(lián)）
附6：
出口收入存放境外資格登記表
企業(yè)名稱
（加蓋企業(yè)公章） 組織機構(gòu)代碼
地 址
聯(lián) 系 人 聯(lián) 系 電 話
情況說明（企業(yè)填寫）
外匯局審核情況
□近兩年無違反外匯管理規(guī)定行為。
□同意該企業(yè)出口收入存放境外。
□其他： 。
外匯局（蓋章）
外匯局代碼：
經(jīng)辦人： 復(fù)核人：
聯(lián)系電話：
年 月 日
（一式三聯(lián) 第一聯(lián)：企業(yè)留存聯(lián)
第二聯(lián)：主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián) 第三聯(lián)：簽發(fā)外匯局留存聯(lián) ）
附7：
國家外匯管理局XX分（支）局
現(xiàn)場核查通知書
編號：
： （企業(yè)名稱）
根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及相關(guān)規(guī)定，因 （原因），現(xiàn)對你單位 年 月 日至 年 月 日期間發(fā)生的業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場核查，核查方式為：
□企業(yè)報告
□約見企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人
□現(xiàn)場調(diào)查
□其他
收到本通知后，請將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局，并于 個工作日內(nèi)準備好相關(guān)資料，接受外匯局的核查。
特此通知。
國家外匯管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------現(xiàn)場核查通知書回執(zhí)聯(lián)
國家外匯管理局XX分（支）局：
（企業(yè)名稱）已收到編號為 的現(xiàn)場核查通知書。
法人代表或其授權(quán)人簽字：
企業(yè)公章：
年 月 日
附8：
國家外匯管理局XX分（支）局
分類結(jié)論告知書
編號：
： （企業(yè)名稱）
根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及相關(guān)規(guī)定，依據(jù)對你單位 年 月 日至 年 月 日期間業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場核查的結(jié)果，以及你單位遵守外匯管理等相關(guān)規(guī)定的情況，擬作出如下分類結(jié)論：
□將你單位分類結(jié)果定為：□A類 □B類 □C類，B/C類管理期限自分類結(jié)論發(fā)布之日起一年。
□注銷名錄。
收到本通知后，請將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局。如對分類結(jié)論有異議，請于 個工作日內(nèi)向外匯局申述。
特此通知。
國家外匯管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------
分類結(jié)論告知書回執(zhí)聯(lián)
國家外匯管理局XX分（支）局：
（企業(yè)名稱）已收到編號為 的分類結(jié)論告知書。
法人代表或其授權(quán)人簽字：
企業(yè)公章：
年 月 日
附件3 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）
依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》(以下簡稱《指引》)、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》（以下簡稱《細則》），制定本操作規(guī)程。
一、企業(yè)主體管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
名錄登記 1.企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持《細則》第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)。
2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標識。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。
3.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。
1.屬地管理原則，即企業(yè)受注冊所在地外匯局監(jiān)管，應(yīng)當?shù)阶运诘赝鈪R局辦理相關(guān)業(yè)務(wù)（下同）。
2.相關(guān)材料是否完整、真實。 1.名錄登記的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.金融機構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
3.已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對外貿(mào)易的，應(yīng)憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明和《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書》（以下簡稱《確認書》），到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。
4.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者名錄登記比照具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理。
5.外匯局對新列入名錄企業(yè)實施輔導(dǎo)期管理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。
6.外匯局長期留存《確認書》, 留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》原件以及其他材料復(fù)印件5年備查。
名錄變更 1.名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當在變更事項發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。
2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。
3.企業(yè)因注冊地址變更導(dǎo)致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
4.發(fā)生外匯局機構(gòu)撤并或增加時，外匯局應(yīng)當根據(jù)實際情況進行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。 1.屬地管理原則。
2.相關(guān)材料是否完整、真實。 1.監(jiān)測系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級上報至分局，再由分局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行變更操作。
2.因機構(gòu)撤并或增加等原因?qū)е滦璐笈孔兏髽I(yè)所屬外匯局代碼的，分局可上報國家外匯管理局（簡稱總局），由總局統(tǒng)一后臺處理。
3.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
名錄注銷 1.外匯局可根據(jù)企業(yè)申請、現(xiàn)場核查等情況或定期通過下列方式，將符合《細則》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷：
(1)通過工商、商務(wù)管理部門網(wǎng)站或其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)管理部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息；
(2)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息。
2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。 屬地管理原則 1.注銷名錄后，經(jīng)申請再次被列入名錄的企業(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。
2.企業(yè)主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。
二、錯誤數(shù)據(jù)處理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
進出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)修正 1.進出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類數(shù)據(jù)項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在，無法正確入庫而被自動存入錯誤數(shù)據(jù)表的報關(guān)單數(shù)據(jù)。
2.企業(yè)可通過下列方式修正報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)：
(1)提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到外匯局辦理手工修正；
①進口貨物報關(guān)單或出口貨物報關(guān)單；
②外匯局要求的其他材料。
(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。
3.對于已正確入庫的報關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應(yīng)當?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。 1.屬地管理原則。
2.外匯局按下列原則對報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)進行手工修正：
(1)報關(guān)單核心要素不全的，修改補全相關(guān)數(shù)據(jù)；
(2)監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書面形式向總局申請，由總局審核并在監(jiān)測系統(tǒng)中增加相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。 1.核心要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價；代碼類數(shù)據(jù)項包括貿(mào)易方式和幣種。
2.報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)類型包括：
(1)企業(yè)代碼為空；(2)進口日期為空；(3)出口日期為空；(4)貿(mào)易方式為空；(5)幣種為空；(6)成交總價為空或零；(7)超代碼范圍。
3.外匯局應(yīng)定期清理監(jiān)測系統(tǒng)中的報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)。對于企業(yè)代碼為空的，外匯局可根據(jù)管理需要，按照企業(yè)名稱等進行判斷并處理。
4.可修改的報關(guān)單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、商品明細記錄的成交幣種和成交總價。
5.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)修正 1.貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易收付匯實際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。
2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤原因告知相關(guān)金融機構(gòu)。金融機構(gòu)應(yīng)當通知企業(yè)進行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時報送外匯局。 1.屬地管理原則。
2.外匯局按下列原則對收付匯錯誤數(shù)據(jù)進行處理：
(1)屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機構(gòu)從源頭修改并重新報送；
(2)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除。 貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯誤原因主要包括企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實際業(yè)務(wù)情況不符。
三、出口收入待核查賬戶管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
待核查賬戶開立管理 1.金融機構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。
2.金融機構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。 1．金融機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開立待核查賬戶。
2.待核查賬戶按活期存款計息。 待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101。
待核查賬戶收支管理 1.金融機構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質(zhì)，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶。
2.企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當進入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進入經(jīng)常項目外匯賬戶。企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進入待核查賬戶。
3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外匯劃出款項時，無需進入其待核查賬戶。
4.轉(zhuǎn)讓信用證項下貿(mào)易收匯，金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項歸屬，并按照“誰出口誰收匯”的原則進行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益人的待核查賬戶。
5.貨物貿(mào)易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。
6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項下資金，在金融機構(gòu)放款及企業(yè)實際收回出口貨款時，均無需進入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶。
7.金融機構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。 1.待核查賬戶的收支應(yīng)當符合《細則》第十三條規(guī)定的范圍。
2.待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)。
3.待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出。
4.待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應(yīng)人民幣可按實際支付需要使用。 1.由于企業(yè)錯誤說明或金融機構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金誤入待核查賬戶的，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：
(1)屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項目外匯賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；
(2)服務(wù)貿(mào)易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；
(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；
(4)資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。
2.待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財業(yè)務(wù)。
3.公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強制執(zhí)行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。
四、企業(yè)報告管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告 1.A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計出口或進口日期、預(yù)計出口或進口對應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。
2.A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當在出口或進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計收款或付款日期、延期收款或延期付款對應(yīng)的報關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。
3.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當報告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：
(1)情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
4.對于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(3)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。 1.對于已報告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)的修改或刪除。
2.對于已報告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。
3.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告。如用于報告的報關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。
4.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報告 1.對于90天以上（不含）的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計付款日期在貨物進口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當在貨物進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告預(yù)計付款日期、對應(yīng)報關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。
2.對于按規(guī)定應(yīng)當報告的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：
(1)情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
3.對于90天以內(nèi)的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在貨物進口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(3)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。 1.按規(guī)定應(yīng)當報告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠期信用證、海外代付）導(dǎo)致實際對外付款日期遲于貨物進口日期超過90天的業(yè)務(wù)，不包括進口押匯、國內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。
其中：貨物進口日期以進口貨物報關(guān)單上標明的進口日期為準；實際對外付款日期以國際收支申報單證上標明的付款日期為準。
2.對于已報告的進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過表外貿(mào)易融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對外付款日期，或特殊情況下需要提前償付的，在貨物進口之日起30天內(nèi)，可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進口之日起30天后（不含），可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。
3.對于已報告的進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進口報關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。
4.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報告。如用于報告的報關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。
5.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報告 1.對于單筆合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當在收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計付款日期、付款金額等信息。
2.對于單筆合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當在付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計收款日期、收款金額等信息。
3.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當報告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：
(1)情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
4.對于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對于按規(guī)定應(yīng)當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；
(3)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響外匯收支與進出口的匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度，
將存在異常的列入重點監(jiān)測。 1.對于已報告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對于已報告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。
3.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報告。
4.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
差額業(yè)務(wù)報告 1.對于單筆進口報關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對其外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告差額金額及差額原因等信息。
2.對于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。
對于存在多出口差額或多進口差額的，企業(yè)可在出口或進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在出口或進口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；
(2)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度，
將存在異常的列入重點監(jiān)測。 1.對于已報告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對于已報告的差額業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。
3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告 1.對于下列業(yè)務(wù)，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：
(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M出口與收付匯主體不一致；
(2)捐贈進口項下進口與付匯主體不一致；
(3)經(jīng)外匯局認定的其他進出口與收付匯主體不一致的情況。
2.對于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進口業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：
(1)情況說明（說明貿(mào)易主體不一致的原因、需報告的收匯申報號或進口貨物報關(guān)單號、相應(yīng)的收匯金額或進口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局）；
(2)出口合同或進口合同；
(3)收入申報單或進口貨物報關(guān)單；
(4)捐贈協(xié)議（僅捐贈業(yè)務(wù)提供）；
(5)相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；
(6)外匯局要求的其他材料。
企業(yè)超過規(guī)定期限報告的，還應(yīng)說明未能及時報告的原因。
3.已報告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當提交下列材料到外匯局現(xiàn)場申請撤銷變更：
(1)情況說明（說明撤銷原因和原報告事項及具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的其他材料。
4.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對于逾期報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；
(2)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 1.已報告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報告企業(yè)向所在地外匯局申請撤銷變更。
2.對于已進行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報告的收匯或進口數(shù)據(jù)，不得再進行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告。
3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告 1.企業(yè)應(yīng)當根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對應(yīng)貨物進出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實填寫《進出口收付匯信息報告表》（以下簡稱《報告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報告表》報送所在地外匯局。
2.《報告表》應(yīng)當包括但不限于下列內(nèi)容：
(1)出口/付款與相應(yīng)收款/進口的逐筆匹配情況；
(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。 1.屬地管理原則。
2.外匯局應(yīng)對企業(yè)報告的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)信息進行抽查，必要時可要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料。
3.對于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯局可按下列原則處理：
(1)報告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)的，進一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報告數(shù)據(jù)是否相符。若不相符可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)；
(2)報告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)的，進一步審查企業(yè)已報告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與無法對應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù)是否相符，以及不相符是否存在合理性等。若不相符且不具合理性，可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)；
(3)企業(yè)報告信息錯誤且情況嚴重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。
4.對于未按規(guī)定報告的企業(yè)，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。 1．外匯局可結(jié)合實際情況按一定比例進行抽查。
2.外匯局自行確定《報告表》格式。
3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存《報告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
其他特殊交易報告 對于貨物進出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)可在進出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)報告的其他特殊交易業(yè)務(wù)不納入非現(xiàn)場監(jiān)測。
3.外匯局可定期查看企業(yè)報告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報告金額較大或顯著影響其外匯收支與進出口的匹配情況，外匯局可進一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過監(jiān)測系統(tǒng)“監(jiān)測記錄”模塊記錄備查。 1.對于已報告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場申請數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對于已報告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理。
3.外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
五、登記管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 1.企業(yè)辦理進口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進口合同；
(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進口合同、進口貨物報關(guān)單；
(3)以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須提交經(jīng)金融機構(gòu)核對密押的外方金融機構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；
(4)對于進口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：
①屬于捐贈進口業(yè)務(wù)的，提交捐贈協(xié)議；
②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門出具的分立、合并證明文件；
③對外匯局認定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。
(5)對于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時是否發(fā)生貨物退運。因錯誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報單、原出口合同；發(fā)生貨物退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的進口貨物報關(guān)單。
外匯局按照真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的支出要素與提交材料之間是否具有一致性。對于合同中付款條款規(guī)定需對外支付貨款的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進口貨物的，不得辦理登記；
(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；
(4)出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當為原收款人、境外收款人應(yīng)當為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“C類企業(yè)”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)。
4.對于代理進口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。
3.金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時簽注付款金額，在信用證實際付款時補簽注申報單號；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注。
4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記 1.貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同；
(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報單、出口合同、出口貨物報關(guān)單；
(3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同、發(fā)票；
(4)對于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票；
(5)對于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌�，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對于外匯局認定的其他情況，提交相關(guān)材料；
(6)對于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時是否發(fā)生貨物退運。因錯誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報單、收入申報單；因錯誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進口合同；發(fā)生貨物退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的出口貨物報關(guān)單；
(7)因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時應(yīng)提交出口合同、出口貨物報關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單。
外匯局按照真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的收入要素與提交材料之間是否具有一致性；
(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；
(4)進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月。《登記表》填寫要求：
(1)登記類別為“C類企業(yè)”；
(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。
4.對于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。
3.金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機構(gòu)放款時按對應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實際收回貨款時補簽注申報單號；對于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時同步完成申報單號和金額的簽注。
4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記 1.由于下列原因造成可收/付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：
(1)無貨物退運的退匯；
(2)錯匯款退匯；
(3)海關(guān)審價；
(4)大宗散裝商品溢短裝；
(5)市場行情變動；
(6)外匯局認定的其他情況。
2.企業(yè)可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機構(gòu)申請出口貿(mào)易融資款項前，應(yīng)當持本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對B類企業(yè)超可收/付匯額度的全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的收支要素與提交材料之間是否具有一致性。對于合同中付款條款規(guī)定需對外支付貨款的，可以辦理支出登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進口貨物的，不得辦理支出登記；
(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的，自列入B類之日起6個月后，經(jīng)登記可辦理上述業(yè)務(wù)；
(4)進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當為原付款人；出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當為原收款人、境外收款人應(yīng)當為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月。《登記表》填寫要求：
(1)登記類別為“B類企業(yè)超額度”；
(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；付匯或開證的業(yè)務(wù)類別為“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；對于收入業(yè)務(wù)，相應(yīng)注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。
4.對于代理業(yè)務(wù)，代理方為B類企業(yè)且可收/付匯額度不足的，應(yīng)當按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支登記。
1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記 1.B類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)收入和支出申報單（收入登記時提供）；
(2)買賣合同；
(3)提單、倉單或其他貨權(quán)憑證；
(4)其他相關(guān)證明材料。
2.分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，經(jīng)登記可以辦理同一合同項下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和“管理內(nèi)容1”所列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的收入或支出要素與提交材料之間是否具有一致性；
(3)交易是否合規(guī)： B類企業(yè)不得辦理同一合同項下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”或“B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超期限收支”字樣，同時注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記” 或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類企業(yè)90天以上延期付款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款前，應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)進口合同；
(2)進口貨物報關(guān)單；
(3)其他相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期付款”和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
B類企業(yè)90天以上延期收款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款前，應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)出口合同；
(2)出口貨物報關(guān)單；
(3)其他相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的收匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類企業(yè)90天以上延期收款” 和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同 “C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
超期限或無法原路退匯登記 1.對于超期限或無法按照《細則》第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按本規(guī)程C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當在書面申請中說明造成超期限或無法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對下列退匯業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理：
(1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理原因的；
(2)特殊情況導(dǎo)致進口項下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“收匯”或“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無法原路退匯”字樣；對于B類企業(yè)，退匯同時發(fā)生貨物退運的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯匯或無貨物退運的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記 1.待核查賬戶的資本項目資金從待核查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容以及資本項目外匯賬戶賬號）、收匯憑證和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.資本項目資金誤入待核查賬戶的，不得直接結(jié)匯。外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對誤入待核查賬戶的資本項目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實；
(2)擬登記的資金劃出要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明擬劃轉(zhuǎn)的資本項目外匯賬戶賬號；對于B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機構(gòu)應(yīng)按照《登記表》上注明的賬號，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
其他業(yè)務(wù)登記 1.對于外匯局認定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.登記管理遵循屬地管理和分級授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)登記業(yè)務(wù)是否具有合理性；
(2)提交材料是否完整、真實；
(3)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過1個月�！兜怯洷怼诽顚懸螅�
(1)登記類別為“其他”；
(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類別；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機構(gòu)；
(5)對于B類企業(yè)，根據(jù)實際情況判斷是否需要進行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時限等應(yīng)當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
六、電子數(shù)據(jù)核查
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
電子數(shù)據(jù)核查額度調(diào)整 1.對于下列原因造成出口可收匯額度或進口可付匯額度與實際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差的，企業(yè)可向所在地外匯局申請調(diào)增或調(diào)減額度：
(1)業(yè)務(wù)規(guī)模增長超過預(yù)期；
(2)結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化；
(3)貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；
(4)貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；
(5)貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整；
(6)行業(yè)類型或主營業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整；
(7)外匯局認定的其他情況。
2.企業(yè)應(yīng)當持書面申請（說明具體的調(diào)整原因、調(diào)整金額）和相關(guān)證明材料到所在地外匯局辦理申請手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)增加或扣減相應(yīng)金額的出口可收匯額度或進口可付匯額度。 1.屬地管理原則。
2.外匯局根據(jù)B類企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展變化特點，結(jié)合非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，確定額度調(diào)整金額。 1.對于已通過監(jiān)測系統(tǒng)增加出口可收匯額度或進口可付匯額度的，外匯局不再向企業(yè)出具《登記表》。
2.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。
進口付匯電子數(shù)據(jù)核查 1.對B類企業(yè)，金融機構(gòu)應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開證手續(xù)。
2.金融機構(gòu)應(yīng)當依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報單，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進口可付匯余額，并在進口付匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減對應(yīng)進口可付匯額度。
3.B類企業(yè)代理進口業(yè)務(wù)，委托方如需將外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)給代理方，劃轉(zhuǎn)時無需實施電子數(shù)據(jù)核查。代理方收到的相應(yīng)外匯資金不進入其待核查賬戶。金融機構(gòu)為代理方開證或付匯時，應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查。
4.B類企業(yè)進口可付匯額度不足的，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局出具的《登記表》辦理付匯或開證手續(xù)。 1.進口付匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于進口可付匯余額。
2.B類企業(yè)代理進口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。 1.核注發(fā)生錯誤的，金融機構(gòu)可自核注之日起15日（含）內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。
2.金融機構(gòu)憑“登記類別”為“B類企業(yè)超額度”的《登記表》為企業(yè)辦理付匯、開證或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時，無需實施電子數(shù)據(jù)核查。
3.B類企業(yè)在貿(mào)易退匯同時發(fā)生貨物退運的，金融機構(gòu)應(yīng)當在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時，實施電子數(shù)據(jù)核查；
B類企業(yè)的無貨物退運退匯和錯匯款退匯，金融機構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的《登記表》辦理相關(guān)手續(xù)。
出口收匯電子數(shù)據(jù)核查 1.對B類企業(yè)，金融機構(gòu)應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。
2.金融機構(gòu)應(yīng)當依據(jù)B類企業(yè)填寫的收入申報單，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的出口可收匯余額，并在出口收匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實際結(jié)匯或劃出金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減對應(yīng)的出口可收匯額度。
3.B類企業(yè)代理出口收入應(yīng)當先進入其待核查賬戶，經(jīng)電子數(shù)據(jù)核查后方可結(jié)匯或劃出。需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當先劃入代理方經(jīng)常項目外匯賬戶后再劃轉(zhuǎn)給委托方，相應(yīng)外匯資金無需進入委托方待核查賬戶。
4.B類企業(yè)出口可收匯額度不足的，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局出具的《登記表》辦理待核查賬戶資金的結(jié)匯或劃出手續(xù)。 1.出口收匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度。
2.B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由代理方收匯，相應(yīng)收匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。
出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查 1.金融機構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時融資款無需進入企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實施電子數(shù)據(jù)核查，并按對應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額”和“本次核注幣種”；從境外回款時無需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實施電子數(shù)據(jù)核查。
2.B類企業(yè)出口可收匯額度不足的，金融機構(gòu)應(yīng)當憑外匯局出具的《登記表》辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度�？墒諈R額度不足的，未經(jīng)外匯局登記，金融機構(gòu)不得向B類企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款。
其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查 1.金融機構(gòu)為B類企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下付匯、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時，無需實施電子數(shù)據(jù)核查。
2.B類企業(yè)出口項下外幣現(xiàn)鈔收入無需進待核查賬戶。外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時，金融機構(gòu)應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查。
3.金融機構(gòu)憑《登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，對于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣的，應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查。 電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于相應(yīng)的出口可收匯額度或進口可付匯額度。 核注發(fā)生錯誤的，金融機構(gòu)可自核注之日起15日（含）內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。
七、現(xiàn)場核查與分類管理
（一）企業(yè)現(xiàn)場核查
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
現(xiàn)場核查企業(yè)通知 1.外匯局對需現(xiàn)場核查的企業(yè)，按照下列程序制發(fā)《現(xiàn)場核查通知書》（以下簡稱《通知書》）：
(1)通過監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)放電子《通知書》。企業(yè)接到《通知書》后，應(yīng)在《通知書》發(fā)放之日起3個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時，也可到外匯局現(xiàn)場簽收。
《通知書》發(fā)放并簽收反饋外匯局后，監(jiān)測系統(tǒng)自動向現(xiàn)場核查企業(yè)發(fā)送貨物流與資金流數(shù)據(jù)包（以下簡稱數(shù)據(jù)包），供企業(yè)下載開展自查。
(2)企業(yè)到外匯局現(xiàn)場辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《通知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《通知書》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《通知書》企業(yè)反饋狀態(tài)標識為“已反饋”。
(3)企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋。電話無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《通知書》并加蓋業(yè)務(wù)章后，將紙質(zhì)《通知書》郵寄企業(yè)。
(4)通過電子和紙質(zhì)兩種方式均未收到企業(yè)簽收反饋信息且通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與企業(yè)取得聯(lián)系的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《通知書》反饋狀態(tài)標識為“無法聯(lián)系”，同時在企業(yè)現(xiàn)場核查預(yù)分類結(jié)果中記錄“注銷名錄”，并通過監(jiān)測系統(tǒng)名錄管理功能注銷該企業(yè)名錄，撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。
2.企業(yè)應(yīng)當按照《通知書》要求，及時、準確、完整準備相關(guān)材料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作。 1.屬地管理原則。
2.外匯局實施現(xiàn)場核查前，應(yīng)向企業(yè)制發(fā)《通知書》，告知核查原因、核查方式及時限要求等。
3.企業(yè)應(yīng)及時簽收《通知書》，并反饋外匯局。
1.電子和紙質(zhì)《通知書》具有同等效力。
2.企業(yè)簽收反饋《通知書》后，可在電子《通知書》發(fā)放次日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過30天的，企業(yè)可在現(xiàn)場核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)。
3.外匯局郵寄紙質(zhì)《通知書》應(yīng)選擇掛號、特快專遞等可確認送達的方式。
4.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《通知書》回執(zhí)聯(lián)5年備查。
現(xiàn)場核查實施 企業(yè)報告 1.企業(yè)提交的書面報告應(yīng)重點圍繞導(dǎo)致監(jiān)測指標異常的業(yè)務(wù)進行說明，包括合同履行情況、交易商品特點、產(chǎn)品競爭力狀況、與交易對手的關(guān)系、相關(guān)融資情況、是否涉及貿(mào)易糾紛或索賠等。
企業(yè)提交的證明材料應(yīng)能充分說明導(dǎo)致指標異常或可疑業(yè)務(wù)的合規(guī)性和合理性，可包括但不限于：有關(guān)商業(yè)合同、各類批準文件、進出口報關(guān)單、國際收支申報單證、金融機構(gòu)收付款憑證、第三方機構(gòu)有關(guān)審計報告、驗資報告、財務(wù)報表、會計賬務(wù)有關(guān)科目和會計分錄、各類納稅記錄。其中，有效憑證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)為原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，相關(guān)部門出具的各類批準文件應(yīng)為原件。證明材料應(yīng)按順序編號并提交證明材料清單。
2.外匯局可從下列方面對企業(yè)報告進行審核：
(1)審核報告內(nèi)容是否準確。重點審核企業(yè)報告的各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與監(jiān)測系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)的一致程度。
(2)審核報告內(nèi)容是否真實。根據(jù)企業(yè)提交的證明資料，通過交叉比對分析，挖掘?qū)е庐惓：涂梢蓸I(yè)務(wù)的深層次原因，判斷報告內(nèi)容的真實程度。
(3)審核關(guān)于監(jiān)測指標異常原因的解釋是否合理。結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、所處行業(yè)、經(jīng)濟類型等，評估企業(yè)解釋的合理程度。
3.外匯局應(yīng)及時通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當在收到《通知書》之日起10個工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面報告及相關(guān)證明材料。
3.企業(yè)報告應(yīng)當及時、準確、完整。
4.現(xiàn)場核查記錄應(yīng)當充分、明確，文字簡明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.現(xiàn)場核查工作應(yīng)講求時效，結(jié)合企業(yè)規(guī)模大小、業(yè)務(wù)類型復(fù)雜程度、企業(yè)影響力大小等因素，實事求是、合理安排核查時間。
2.如非確有必要，企業(yè)無需在書面報告中就核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易收支數(shù)據(jù)進行逐筆比對。
3.外匯局可在審核企業(yè)報告的基礎(chǔ)上，要求企業(yè)就特定的業(yè)務(wù)或交易事項提交相關(guān)證明材料，無須要求企業(yè)事先提供核查期內(nèi)所有業(yè)務(wù)的證明材料。
4.外匯局留存企業(yè)書面報告原件、證明材料原件或復(fù)印件5年備查。
5.外匯局現(xiàn)場核查人員應(yīng)嚴格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機構(gòu)和個人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
約見談話 1.企業(yè)報告過程中，存在報告內(nèi)容可疑、證明材料提交不齊全、關(guān)于異常原因的解釋不合理或與證明材料不一致等情況的，外匯局可通知企業(yè)，采用“約見企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人”的核查方式，進一步了解情況、確認問題，分析判斷導(dǎo)致異常的原因。
2.約見談話工作按照下列要求，循序漸進：
(1)充分準備。在約談實施前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)報告審核情況，梳理疑點，明確談話要點和內(nèi)容，準備好相關(guān)單證資料；確定需要約談對象的范圍和級別，并及時告知企業(yè)。
(2)分級約談。原則上約談對象的級別要從低到高，根據(jù)監(jiān)管需要逐級遞進。要根據(jù)約談對象的層次，有針對性地準備約談的要點和內(nèi)容。對于特殊業(yè)務(wù)或具有特殊情況的企業(yè)，可適當擴大約談對象范圍，或直接約談高級管理人員。需要多級人員共同確認的情況下，可采取集體約談的方式進行。
(3)注重實效。分級約談要注意把握節(jié)奏，迅速遞進，嚴格控制時間間隔。對確認存在問題的企業(yè)，可進一步約見高級管理人員警示談話，通報問題和處理意見。
3.約見談話應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認的約見談話筆錄材料。筆錄材料應(yīng)交被核查企業(yè)當事人核對，由企業(yè)當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業(yè)公章。企業(yè)當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在筆錄材料上注明。
4.外匯局應(yīng)及時通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當在收到《通知書》或外匯局約談通知之日起10個工作日內(nèi)，授權(quán)相關(guān)人員到外匯局現(xiàn)場說明相關(guān)情況。
3.現(xiàn)場核查記錄應(yīng)當充分、明確，文字簡明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.現(xiàn)場核查工作應(yīng)講求時效，結(jié)合企業(yè)規(guī)模大小、業(yè)務(wù)類型復(fù)雜程度、企業(yè)影響力大小等因素，實事求是、合理安排核查時間。
2.外匯局現(xiàn)場核查人員不得少于2人�，F(xiàn)場核查人員少于2人的，被核查企業(yè)有權(quán)拒絕。
3.外匯局留存約見談話筆錄材料原件5年備查。
4.外匯局現(xiàn)場核查人員應(yīng)嚴格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機構(gòu)和個人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
現(xiàn)場調(diào)查 1.對存在下列情況之一，且通過企業(yè)報告和約見談話，企業(yè)無法提供合理解釋的，外匯局可通知企業(yè)，進一步采取“現(xiàn)場查閱和復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料”的核查方式，核實企業(yè)核查期內(nèi)貨物貿(mào)易的真實性：
(1)異�；蚩梢蓸I(yè)務(wù)規(guī)模較大，非現(xiàn)場監(jiān)測指標偏離情況嚴重的；
(2)在企業(yè)報告或約見談話過程中存在態(tài)度抗拒或砌詞推諉行為的；
(3)企業(yè)報告或約見談話過程中發(fā)現(xiàn)有重大違規(guī)嫌疑的。
2.在進場調(diào)查前，應(yīng)充分準備，根據(jù)企業(yè)報告和約見談話情況，確定需要進一步調(diào)查核實的問題，明確需要現(xiàn)場查閱的單證資料。
3.現(xiàn)場調(diào)查工作應(yīng)講求時效，嚴格控制調(diào)查時間，盡快完成查閱和復(fù)制工作，及時離場，保證調(diào)查效率。如非必要，避免在現(xiàn)場調(diào)查階段進行分析判斷、約見談話、解釋說明等工作，避免形成全面審計的局面。
4.現(xiàn)場調(diào)查應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認的現(xiàn)場調(diào)查記錄材料，記錄現(xiàn)場查閱并復(fù)制的單證資料清單。記錄材料應(yīng)交被核查企業(yè)當事人核對，由企業(yè)當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業(yè)公章�，F(xiàn)場復(fù)制的單證資料上應(yīng)加蓋企業(yè)公章。企業(yè)當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在記錄材料上注明。
5.外匯局應(yīng)及時通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當在收到《通知書》或外匯局現(xiàn)場調(diào)查通知之日起10個工作日內(nèi)準備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場核查人員工作。
3.現(xiàn)場核查記錄應(yīng)當充分、明確，文字簡明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.如非確有必要，現(xiàn)場調(diào)查方式要謹慎使用。
2.外匯局現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件。現(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)有權(quán)拒絕。
3.外匯局留存現(xiàn)場調(diào)查記錄材料原件、復(fù)制的單證資料5年備查。
4.外匯局現(xiàn)場核查人員應(yīng)嚴格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機構(gòu)和個人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
企業(yè)分類 確定預(yù)分類結(jié)果 1.外匯局根據(jù)非現(xiàn)場、現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。預(yù)分類結(jié)果包括：A類企業(yè)、B類企業(yè)、C類企業(yè)。
(1)核查期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查情況正常的企業(yè)，可被列為A類企業(yè)；
(2)存在《細則》第五十三條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為B類企業(yè)；
(3)存在《細則》第五十四條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為C類企業(yè)。
2.現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)由于企業(yè)經(jīng)營范圍或貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)具有顯著特點造成監(jiān)測指標異常，且符合加貼特殊標識條件的，可將預(yù)分類結(jié)果確定為A類，并設(shè)置相應(yīng)特殊標識。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對企業(yè)預(yù)分類結(jié)果的確定實行分級授權(quán)管理。 1.非現(xiàn)場、現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)應(yīng)及時移交外匯檢查部門。
2.外匯局留存分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
分類結(jié)論告知 1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書》（以下簡稱《告知書》）。企業(yè)接到《告知書》后，應(yīng)在《告知書》發(fā)放之日起3個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時，也可到外匯局現(xiàn)場簽收。
企業(yè)到外匯局現(xiàn)場辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《告知書》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《告知書》企業(yè)反饋狀態(tài)標識為“已反饋”。
2.企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋。電話無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書》郵寄企業(yè)。 1.屬地管理原則。
2.外匯局確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果后，應(yīng)向企業(yè)發(fā)放《告知書》，告知其預(yù)分類結(jié)果。
3.企業(yè)應(yīng)及時簽收《告知書》，并反饋外匯局。 1.電子和紙質(zhì)《告知書》具有同等效力。
2.外匯局郵寄紙質(zhì)《告知書》應(yīng)選擇掛號、特快專遞等可確認送達的方式。
3.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《告知書》回執(zhí)聯(lián)5年備查。
異議
處理 1.企業(yè)對預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《告知書》之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書面情況說明及相關(guān)證明材料進行申述。超過規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。
2.企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述的，外匯局根據(jù)其提交材料進行復(fù)核，并于企業(yè)申述之日起20個工作日內(nèi)確定是否對預(yù)分類結(jié)果進行調(diào)整。復(fù)核后確定進行調(diào)整的，外匯局應(yīng)及時調(diào)整企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對異議處理實行分級授權(quán)管理。 1.預(yù)分類結(jié)果調(diào)整遵循“調(diào)輕”原則，包括：(1)將C類調(diào)整為B類或A類；(2)將B類調(diào)整為A類。
2.外匯局留存企業(yè)提交的書面情況說明及相關(guān)證明材料、分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
分類信息
發(fā)布 1.《告知書》發(fā)放后，出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息:
(1)在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋《告知書》的；
(2)未簽收反饋但未在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的；
(3)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核不對預(yù)分類結(jié)果進行調(diào)整的；
(4)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核已對預(yù)分類結(jié)果進行調(diào)整的。
2.外匯局可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報，必要時可向社會公開披露。 1.屬地管理原則。
2.分類結(jié)果自發(fā)布次日起生效。B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。
3.外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對分類監(jiān)管期進行調(diào)整。 分類結(jié)果發(fā)布前，外匯局應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)為B類企業(yè)逐家設(shè)置出口可收匯比率、進口可付匯比率以及預(yù)收貨款和預(yù)付貨款額度；分類結(jié)果發(fā)布當日由監(jiān)測系統(tǒng)自動計算B類企業(yè)可收匯額度和可付匯額度。
分類結(jié)果直接調(diào)整和到期評估 1. 外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對企業(yè)分類結(jié)果進行直接調(diào)整。直接調(diào)整包括但不限于以下情形：
(1)在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類企業(yè)存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B類；
(2)在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類或B類企業(yè)存在符合列為C類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；
(3)國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴重失衡時，可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異�；蚩梢汕闆r的重點監(jiān)測企業(yè)列為B類或C類企業(yè)。
2.外匯局應(yīng)在B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿前1個月內(nèi)，對其監(jiān)管期內(nèi)的情況進行綜合評估:
(1)對于監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定、指標恢復(fù)正常的B、C類企業(yè)，在監(jiān)管期屆滿時分類結(jié)果自動恢復(fù)為A類；
(2)對于監(jiān)管期內(nèi)指標未見好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B類企業(yè)，可將B類監(jiān)管期限延長一年，或直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；
(3)對于監(jiān)管期內(nèi)依然存在符合列為C類條件的行為的C類企業(yè)，可將C類監(jiān)管期限延長一年。
3.外匯局直接將企業(yè)分類結(jié)果調(diào)整為B類或C類，或延長B、C類監(jiān)管期限的，應(yīng)當按照規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放《告知書》，并直接通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對分類結(jié)果直接調(diào)整實行分級授權(quán)管理。
3.直接調(diào)整的分類結(jié)果自發(fā)布次日起生效。B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。 1.對處于現(xiàn)場核查過程中的企業(yè)，不能直接調(diào)整其分類結(jié)果。
2.外匯局留存分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
3.企業(yè)對直接調(diào)整的分類結(jié)果有異議的，可向外匯局提出申述。
（二）金融機構(gòu)現(xiàn)場核查
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
現(xiàn)場核查金融機構(gòu)確定 1.在非現(xiàn)場核查和對企業(yè)進行現(xiàn)場核查的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報送相關(guān)信息行為的，外匯局可對其實施現(xiàn)場核查。
2.外匯局對需現(xiàn)場核查的金融機構(gòu)，應(yīng)事前通知相關(guān)金融機構(gòu)，并告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等情況。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對現(xiàn)場核查金融機構(gòu)確定實行分級授權(quán)管理。 分級授權(quán)內(nèi)部審批材料留存5年備查。
現(xiàn)場核查
實施 1.金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)外匯局告知的現(xiàn)場核查方式，在告知的時限內(nèi)準備好被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的書面情況說明、相關(guān)文件和材料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作。
2.外匯局以“約見被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人” 、“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”方式進行現(xiàn)場核查時，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認的現(xiàn)場核查筆錄材料�，F(xiàn)場核查筆錄材料應(yīng)交被核查金融機構(gòu)當事人核對，由金融機構(gòu)當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業(yè)務(wù)公章。金融機構(gòu)當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。
3.現(xiàn)場核查結(jié)束后，外匯局將現(xiàn)場核查情況及相關(guān)處理意見反饋金融機構(gòu)。 1.外匯局可采取《細則》第五十條規(guī)定的一種或多種方式實施現(xiàn)場核查。
2.被核查金融機構(gòu)應(yīng)當按外匯局要求如實說明情況，提供有關(guān)文件、材料。
3.外匯局核查人員應(yīng)嚴格遵守信息保密原則，除法律另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機構(gòu)和個人提供被核查金融機構(gòu)的具體數(shù)據(jù)及材料。 1.外匯局以“約見被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人”、“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”方式進行現(xiàn)場核查的，現(xiàn)場核查人員不得少于2人；“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)相關(guān)資料”的，需出示介紹信或現(xiàn)場核查證等有效證件�，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機構(gòu)有權(quán)拒絕。
2.現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機構(gòu)存在涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)的，可移交外匯檢查部門。
3.外匯局留存金融機構(gòu)書面情況說明原件、相關(guān)文件和材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場核查筆錄材料原件5年備查。
八、出口收入存放境外管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
業(yè)務(wù)資格管理與首次開戶登記 1.企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報送協(xié)議》（以下簡稱《協(xié)議》）。
2.企業(yè)應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報送境外開戶登記信息，并持《細則》第二十五條規(guī)定的材料到外匯局辦理開戶登記手續(xù)。
外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)登記存放境外業(yè)務(wù)類型與存放境外規(guī)模，并辦理境外開戶登記。
對于登記業(yè)務(wù)類型為“集團型主辦”的，還需登記成員公司信息。
3.對于集團型業(yè)務(wù)，主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)當先持加蓋企業(yè)公章的《出口收入存放境外資格登記表》（以下簡稱《資格登記表》，一式三聯(lián)）、情況說明、內(nèi)控制度、債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會計記賬管理辦法或規(guī)章等資料，到所在地外匯局辦理資格登記。
外匯局審核通過后，在《資格登記表》相應(yīng)欄目中填寫相關(guān)情況和簽章，并將《資格登記表》企業(yè)留存聯(lián)和主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián)退成員公司。 1.屬地管理原則：
(1)單一型業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)到所在地外匯局辦理開戶登記。
(2)集團型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記。
2.企業(yè)將出口收入存放境外，應(yīng)當具備《細則》第二十二條規(guī)定的條件。
企業(yè)集團開展出口收入存放境外業(yè)務(wù)的，其參與成員公司均應(yīng)具備上述條件。
3.企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)營需要選擇境外開戶行。
1.存放境外業(yè)務(wù)類型包括：單一型、集團型主辦、集團型成員。
單一型業(yè)務(wù)指企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)不涉及其他境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)。
集團型業(yè)務(wù)指企業(yè)集團內(nèi)部有多個境內(nèi)成員公司參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可由集團總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業(yè)，負責(zé)對所有參與成員公司的存放境外出口收入實行集中收付。主辦企業(yè)的業(yè)務(wù)類型為“集團型主辦”，主辦企業(yè)以外其他成員公司的業(yè)務(wù)類型為“集團型成員”。
2.企業(yè)選擇的境外開戶行，原則上應(yīng)當是中資金融機構(gòu)的境外分支機構(gòu)，或與境內(nèi)外資金融機構(gòu)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外金融機構(gòu)。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指該境外金融機構(gòu)與境內(nèi)外資金融機構(gòu)之間為母子關(guān)系、總分關(guān)系，或?qū)儆谕患医鹑跈C構(gòu)的子行或分行。
境外開戶行所在國家（地區(qū)）應(yīng)當是對賬戶資金劃轉(zhuǎn)及賬戶信息披露無嚴格限制且經(jīng)濟政治比較穩(wěn)定的國家（地區(qū)）。
3.企業(yè)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端報送的境外開戶登記信息包括：境外開戶金融機構(gòu)代碼（SWIFT CODE或金融機構(gòu)標識碼）、境外開戶金融機構(gòu)名稱、境外賬戶戶名、境外開戶國別或地區(qū)、境外開戶金融機構(gòu)地址、賬戶收支信息報送協(xié)議或其補充協(xié)議編號。
4.首次開戶登記審核材料的內(nèi)容：
(1)企業(yè)書面申請的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規(guī)模、近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為；首次申請時，還應(yīng)說明企業(yè)根據(jù)經(jīng)營需要確定的年度累計出口收入存放境外規(guī)模。
(2)企業(yè)實施出口收入存放境外運作的內(nèi)控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內(nèi)部風(fēng)險控制、內(nèi)部權(quán)限管理、信息報送及檔案管理。
(3)成員公司情況說明的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：成員公司名稱、注冊地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為。
5.外匯局為企業(yè)辦理境外開戶登記后，通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《出口收入存放境外登記表》（以下簡稱《業(yè)務(wù)登記表》，一式二聯(lián)），在相應(yīng)欄目中加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將《業(yè)務(wù)登記表》（企業(yè)留存聯(lián)）退企業(yè)留存。
6.企業(yè)應(yīng)在開戶后10個工作日內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。
7.依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)金融機構(gòu)離岸業(yè)務(wù)部適用出口收入存放境外關(guān)于境外金融機構(gòu)的管理內(nèi)容。
8.外匯局留存企業(yè)書面申請或情況說明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
后續(xù)開戶登記與信息變更 1.后續(xù)開戶前，企業(yè)應(yīng)持下列材料到所在地外匯局辦理登記：
(1)法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請；
(2)境內(nèi)企業(yè)與境外開戶行新簽訂的《協(xié)議》或原有《協(xié)議》的補充協(xié)議；
(3)外匯局要求的其他材料。
2.境外賬戶信息發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)在獲知相關(guān)信息后10個工作日內(nèi)將變更信息報外匯局備案。 1.屬地管理原則。
2.同一企業(yè)（或企業(yè)集團）存放出口收入的境外賬戶數(shù)量不得超過5個。確有需要的，經(jīng)所在地外匯局批準，企業(yè)可增加境外賬戶數(shù)量。
3.企業(yè)可在不同國家（地區(qū)）金融機構(gòu)開戶，在同一國家（地區(qū)）可選擇多家金融機構(gòu)開戶，在同一國家（地區(qū)）的同一金融機構(gòu)只能開立一個賬戶，多幣種賬戶視為一個賬戶。 1．境外開戶行與之前開戶提交的《協(xié)議》簽訂主體不一致的，企業(yè)應(yīng)提交新簽訂的《協(xié)議》。境外開戶行未發(fā)生變更的，企業(yè)可提交原《協(xié)議》的補充協(xié)議，明確新開賬戶適用原《協(xié)議》。
2.企業(yè)應(yīng)在開戶后10個工作日內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。
3.境外開戶金融機構(gòu)代碼或名稱、境外賬戶戶名發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測系統(tǒng)中重新登記境外賬戶信息；境外開戶金融機構(gòu)地址、賬戶收支信息報送協(xié)議或其補充協(xié)議編號發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測系統(tǒng)中修改原境外賬戶登記信息。
4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
境外賬戶收支范圍 1.境外賬戶收支應(yīng)當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國及開戶行所在國家和地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定。
2.企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。對于集團型業(yè)務(wù)，需將存放境外資金調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶。
3.資金調(diào)回時，企業(yè)應(yīng)向金融機構(gòu)書面說明該筆收入為從其境外賬戶調(diào)回的資金。在同一金融機構(gòu)首次辦理資金調(diào)回入賬時，還須提供其所在地外匯局或主辦企業(yè)所在地外匯局簽章的《業(yè)務(wù)登記表》。 1.境外賬戶的收支范圍應(yīng)當符合《細則》第二十九條規(guī)定。
2.企業(yè)同名出口收入存放境外賬戶之間資金可以相互劃轉(zhuǎn)。企業(yè)不得將境內(nèi)賬戶資金劃轉(zhuǎn)至用于存放出口收入的境外賬戶；確有合理需求的，應(yīng)當事先經(jīng)所在地外匯局批準。
3.企業(yè)境外賬戶資金可以進行幣種轉(zhuǎn)換。 1.境外賬戶出口收入具體包括從境外收到的：(1)出口貨款，包括預(yù)收貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的收入；(3)出口保險理賠款。
境外賬戶貨物貿(mào)易項下支出具體包括支付到境外的：(1)進口貨款，包括預(yù)付貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的支出。
2. 存放境外資金調(diào)回境內(nèi)無需進入出口收入待核查賬戶，可直接入經(jīng)常項目外匯賬戶。金融機構(gòu)審核企業(yè)境外賬戶資金調(diào)回入賬時，應(yīng)在入賬憑證中簽注“存放境外資金調(diào)回”，并留存企業(yè)書面說明、《業(yè)務(wù)登記表》復(fù)印件等相關(guān)材料5年備查。
3.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。
4.企業(yè)應(yīng)當留存與境外賬戶收支相關(guān)的文件資料5年備查，包括但不限于：境外開戶行對賬單、交易合同、金融機構(gòu)融資協(xié)議、保險理賠協(xié)議、進出口報關(guān)單、外匯局登記證明或核準文件、主管部門批準文件、相關(guān)證明材料。
存放境外業(yè)務(wù)變更 1.集團型業(yè)務(wù)需要增加參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持下列材料到所在地外匯局辦理變更登記：
(1)加蓋企業(yè)公章的書面申請；
(2) 成員公司所在地外匯局出具的《資格登記表》（新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄時）；
(3)外匯局要求的其他材料。
外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為主辦企業(yè)登記新增成員公司信息。
2.集團型業(yè)務(wù)需減少參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持加蓋企業(yè)公章的書面申請到所在地外匯局辦理變更登記；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)為主辦企業(yè)刪除相關(guān)成員公司信息。 1.屬地管理原則。
2.新增成員公司應(yīng)當具備《細則》第二十二條規(guī)定的條件。 1.書面申請的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：新增或減少的成員公司名稱；對于增加參與成員公司的，還需說明新增成員公司的注冊地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為。
2.企業(yè)注冊地址發(fā)生變更且變更后屬不同外匯局管轄的，應(yīng)在變更后10個工作日內(nèi)向變更后所在地外匯局備案。
3.新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，新增成員公司應(yīng)按前述規(guī)定事先辦理資格登記。
4.外匯局留存企業(yè)情況說明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
存放境外規(guī)模變更登記 1.企業(yè)需提高存放境外規(guī)模的，應(yīng)當持法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請，以及外匯局要求的其它資料，到所在地外匯局辦理存放境外規(guī)模變更登記。
2.外匯局根據(jù)當?shù)貙嶋H情況和企業(yè)申請，審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)變更存放境外規(guī)模。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要，確定存放境外規(guī)模。
3.企業(yè)年度累計存放境外資金不得超出已登記的存放境外規(guī)模。 1.企業(yè)應(yīng)在進行首次開戶登記同時辦理存放境外規(guī)模登記。
2.企業(yè)年度累計存放境外資金指自然年度內(nèi)企業(yè)境外賬戶收入發(fā)生額（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計。
3.企業(yè)書面申請的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規(guī)模、擬存放境外規(guī)模。
4.外匯局留存企業(yè)書面申請原件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
境外賬戶關(guān)閉 1.企業(yè)應(yīng)在關(guān)閉境外賬戶后10個工作日內(nèi)，持下列材料向所在地外匯局備案：
(1)加蓋企業(yè)公章的情況說明；
(2)境外開戶行的銷戶通知書及其中文翻譯件。
2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)辦理境外賬戶注銷。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)營需要關(guān)閉境外賬戶。境外賬戶關(guān)閉前留有余額的，應(yīng)當調(diào)回境內(nèi)。
3.企業(yè)存在違規(guī)行為的，外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。 1.企業(yè)存在下列行為的，所在地外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額：
(1)未經(jīng)外匯局登記擅自在境外開戶存放資金的；
(2)提供虛假材料開立境外賬戶的；
(3)超出《細則》規(guī)定的境外賬戶收支范圍或違反《細則》其他規(guī)定使用境外賬戶的；
(4)未按規(guī)定報送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的。
2.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為C類的，應(yīng)當于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回賬戶資金余額。
3.外匯局留存企業(yè)情況說明原件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
企業(yè)境外賬戶收支報告 1.企業(yè)應(yīng)當在每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報告境外賬戶收支情況。
境外賬戶收支報告具體內(nèi)容包括：賬戶收入（分交易性質(zhì)）、賬戶支出（分交易性質(zhì)）、同名劃入、同名劃出、調(diào)回境內(nèi)、月末賬戶余額、月末對賬單余額、對賬單日期以及其他情況說明。
同一賬戶內(nèi)部不同幣種轉(zhuǎn)換視同境外同名賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。
月末對賬單余額和對賬單日期按境外開戶行寄送的對賬單填寫。
2.集團型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)和各成員公司分別通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端，報告自身通過主辦企業(yè)境外賬戶發(fā)生的月度收支信息。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當區(qū)分不同開戶行、賬號和幣種，如實向外匯局報告各境外賬戶上月的收支匯總情況。 1.企業(yè)應(yīng)當按照國際收支申報和貿(mào)易外匯核查信息申報規(guī)定，辦理境外賬戶收支信息申報。
2.企業(yè)應(yīng)當要求境外開戶行按照《協(xié)議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對賬單。所在地外匯局地址變更的，企業(yè)應(yīng)當及時通知境外開戶行。
3.企業(yè)境外賬戶當月未發(fā)生收支但月末余額大于零的，應(yīng)當按規(guī)定通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告境外賬戶月末余額情況。
4.主辦企業(yè)應(yīng)當做好各成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會計記賬工作，清晰記錄各成員公司通過境外賬戶的代墊代付形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相應(yīng)金額。
5.存放境外資金運用損失累計超過1000萬美元的，企業(yè)應(yīng)當在10個工作日內(nèi)書面報告所在地外匯局。
6.境外賬戶收支涉及貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)按照《細則》及本規(guī)程的相關(guān)要求進行貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)報告。
7.外匯局留存境外開戶行寄送的對賬單原件5年備查。
九、檔案與公告信息管理
項目名稱 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項
貿(mào)易企業(yè)檔案信息管理 檔案新增 1.外匯局為從事對外貿(mào)易的機構(gòu)建立貿(mào)易企業(yè)檔案。
2.外匯局根據(jù)企業(yè)辦理名錄登記時提交的材料補充完善監(jiān)測系統(tǒng)中的貿(mào)易企業(yè)檔案信息。 屬地管理原則 1.監(jiān)測系統(tǒng)自動從公共檔案庫提取貿(mào)易企業(yè)檔案信息；外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)新增貿(mào)易企業(yè)檔案。對于監(jiān)測系統(tǒng)中缺少檔案的企業(yè)，外匯局應(yīng)當在確認其為本外匯局所轄企業(yè)后進行檔案信息的補充完善。
2.已建立貿(mào)易企業(yè)檔案的企業(yè)納入非現(xiàn)場監(jiān)測。
檔案修改 外匯局根據(jù)企業(yè)辦理名錄變更時提交的材料修改相關(guān)貿(mào)易企業(yè)檔案信息。 外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)檔案修改操作。
檔案注銷 企業(yè)因終止經(jīng)營、被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照而被注銷名錄的，外匯局可注銷該企業(yè)的貿(mào)易企業(yè)檔案。 1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)檔案注銷操作。
2.外匯局注銷企業(yè)名錄后，方可注銷該企業(yè)檔案。
3.注銷企業(yè)檔案時，監(jiān)測系統(tǒng)將同步刪除該企業(yè)的特殊標識和聯(lián)合監(jiān)管專用標識。
4.對于已注銷名錄的企業(yè)，自名錄注銷之日起一年內(nèi)未再辦理名錄登記的，監(jiān)測系統(tǒng)自動注銷其檔案信息。
金融機構(gòu)檔案信息管理 網(wǎng)上開戶 需網(wǎng)上開戶的金融機構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說明。 屬地管理原則 1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行金融機構(gòu)網(wǎng)上開戶操作。
2.外匯局留存金融機構(gòu)情況說明5年備查。
撤銷開戶 需撤銷網(wǎng)上開戶的金融機構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說明。 1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行金融機構(gòu)網(wǎng)上開戶撤銷操作。
2.外匯局留存金融機構(gòu)情況說明5年備查。
公告發(fā)布 外匯局需對外發(fā)布的材料或信息。 屬地管理原則 1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)布公告。
2.發(fā)布對象限于轄內(nèi)企業(yè)、金融機構(gòu)和下屬外匯局。
留言管理 金融機構(gòu)和企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端和企業(yè)端向外匯局咨詢業(yè)務(wù)和反饋意見。 屬地管理原則 外匯局應(yīng)指定專人定期查看并處理企業(yè)和金融機構(gòu)的留言。
附件4：
貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定
為規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支（以下簡稱“貿(mào)易收支”）信息申報業(yè)務(wù)，根據(jù)《國際收支統(tǒng)計申報辦法》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引》，特制定本規(guī)定。
第一條 貿(mào)易收支信息申報憑證包括《境外匯款申請書》、《對外付款/承兌通知書》、《境內(nèi)匯款申請書》、《境內(nèi)付款/承兌通知書》、《涉外收入申報單》和《境內(nèi)收入申報單》。
第二條 企業(yè)通過境內(nèi)銀行發(fā)生貿(mào)易收支的，應(yīng)當按照本規(guī)定填寫申報憑證，及時、準確、完整地進行貿(mào)易收付款核查專用信息申報。企業(yè)通過“國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（企業(yè)版）”完成申報的，可不填寫相關(guān)紙質(zhì)申報單證。
第三條 對于企業(yè)向境內(nèi)銀行提交的收付款申報憑證中的貿(mào)易收付款核查專用信息以及《境內(nèi)匯款申請書》、《境內(nèi)付款/承兌通知書》和《境內(nèi)收入申報單》中基礎(chǔ)信息和申報信息，有關(guān)的填寫、報送、留存、審核要求參照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2010]22號）和《國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送準備工作的通知》（匯發(fā)[2011]49號）等規(guī)定執(zhí)行。
第四條 以匯款結(jié)算的貿(mào)易付款核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下付款、合同號、發(fā)票號、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務(wù)編號等；以信用證、保函、托收等結(jié)算的貿(mào)易付款核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下付款、合同號、發(fā)票號、提運單號、合同金額、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務(wù)編號等。
第五條 貿(mào)易收款的核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下收入、收入類型（僅限境外收款項下）、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務(wù)編號等。
第六條 對于企業(yè)貿(mào)易項下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后五個工作日內(nèi)及時、準確、完整地通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）向外匯局報送貿(mào)易收支信息。
第七條 境內(nèi)銀行對已申報和傳送成功的信息進行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)詳細記錄修改或者刪除原因，并留存相關(guān)憑證，以備外匯局對該類數(shù)據(jù)的現(xiàn)場核查。
第八條 對于企業(yè)境外賬戶的收入、支出和余額信息，應(yīng)按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》等有關(guān)規(guī)定向國家外匯管理局報送數(shù)據(jù)。
第九條 本規(guī)定由國家外匯管理局負責(zé)解釋。
本規(guī)定自2012年8月1日起施行。以前規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，按照本規(guī)定執(zhí)行。
附件5:
貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）
訪問設(shè)置手冊
各銀行應(yīng)根據(jù)下述配置說明，結(jié)合本行實際情況制定本行的配置方案并下發(fā)各網(wǎng)點。
一、網(wǎng)絡(luò)設(shè)置
國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺（以下簡稱“應(yīng)用服務(wù)平臺”）服務(wù)器IP地址為100.1.95.1，使用9101端口對外提供服務(wù)；國家外匯管理局貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）服務(wù)器IP地址為100.1.95.7，使用80端口對外提供服務(wù)。
各銀行需要開通本銀行網(wǎng)絡(luò)相關(guān)網(wǎng)絡(luò)端口，允許各銀行分支機構(gòu)網(wǎng)點可以訪問應(yīng)用服務(wù)平臺服務(wù)器（IP地址為100.1.95.1）的9101端口和貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）服務(wù)器（IP地址為100.1.95.7）的80端口。
網(wǎng)絡(luò)設(shè)置工作應(yīng)首先完成，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置工作由各銀行總行信息科技部門負責(zé)，以確保本銀行辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點均能訪問貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）。
二、域名配置
各銀行網(wǎng)點通過應(yīng)用服務(wù)平臺訪問貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版），為此需根據(jù)本行的實際情況進行域名設(shè)置。具體如下：
（一）銀行網(wǎng)點不通過代理服務(wù)器的方式訪問應(yīng)用服務(wù)平臺
1、打開目錄C:\WINDOWS\system32\drivers\etc，可以看到hosts文件，如圖2-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-1
2、用記事本打開hosts文件，在hosts文件中添加如下內(nèi)容：
100.1.95.1 asone.safe
100.1.95.7 trademis.safe
添加完成后，如圖2-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-2
3、保存并關(guān)閉文件后，再次打開IE瀏覽器，在瀏覽器的地址欄中輸入http://asone.safe:9101/asone，回車后，即可正常訪問應(yīng)用服務(wù)平臺。
（二）銀行網(wǎng)點通過代理服務(wù)器的方式訪問應(yīng)用服務(wù)平臺
此種訪問方式的銀行，由總行信息科技部門負責(zé)設(shè)置代理服務(wù)器和訪問客戶端，使各銀行網(wǎng)點能夠通過域名正確的訪問應(yīng)用服務(wù)平臺。
三、瀏覽器設(shè)置
通過應(yīng)用服務(wù)平臺登錄和使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版），首先需要對用戶客戶端的瀏覽器進行必要的設(shè)置。瀏覽器版本要求為IE6.0及以上，以下操作均以WINDOWS XP操作系統(tǒng)，瀏覽器IE8.0為例。
（一）受信站點設(shè)置
1、打開IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點擊“Internet 選項”，如圖3-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-1
2、在“Internet 選項”彈出窗口中，選擇“安全”頁，單擊選中“可信站點”，然后點擊右下“默認級別(D)”按鈕，設(shè)置受信任站點的安全級別為“低”。如圖3-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-2
3、點擊“站點(S)”按鈕，在可信站點維護窗口中添加應(yīng)用服務(wù)平臺域名http://asone.safe和貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)域名http://trademis.safe（如果銀行通過代理服務(wù)器訪問，還需要添加有關(guān)的映射地址）。具體操作參見圖3-3和圖3-4。點擊確定保存設(shè)置并返回“Internet 選項”窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-3
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-4
4、最后在“Internet 選項”窗口點擊確定按鈕保存所有設(shè)置。
（二）兼容性視圖設(shè)置
如果瀏覽器是IE8版本，還應(yīng)設(shè)置兼容模式，具體如下：
1、打開IE 8瀏覽器后，點擊瀏覽器“工具（T）”菜單，勾選“兼容性視圖”，如圖3-5所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-5
2、然后點擊“兼容性視圖設(shè)置”，在設(shè)置窗口中勾選“在兼容性視圖中顯示所有網(wǎng)站”。如圖3-6所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-6
（三）彈出窗口設(shè)置
打開IE瀏覽器，點擊“工具”—“彈出窗口阻止程序”，在下一級菜單中選擇“關(guān)閉彈出窗口阻止程序”，如圖3-7所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-7
（四）cookie設(shè)置
1、打開IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點擊“Internet 選項”。
2、在“Internet 選項”彈出窗口中，選擇“隱私”頁，點擊“高級”，以打開“高級隱私策略設(shè)置”窗口。如圖3-8所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-8
2、在“高級隱私策略設(shè)置”窗口中，勾選“替代自動cookie處理”和“總是允許會話cookie”，如圖3-9所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-9
四、Java運行環(huán)境（JRE）安裝
要正常使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)中的打印功能，需要在用戶計算機上安裝Java運行環(huán)境�？梢赃x擇第一次使用系統(tǒng)打印功能時安裝，或者事先手工下載并安裝。Java運行環(huán)境只需要安裝一次，打印功能即可以使用。
如果選擇第一次使用系統(tǒng)打印功能時安裝，具體方法如下：
1、在使用本系統(tǒng)中的任意一個打印功能時，如果沒有安裝Java運行環(huán)境，會出現(xiàn)如圖4-1所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-1
2、在圖3-1所示窗口點擊【確定】按鈕后，在IE頂部的提示框中，右鍵選擇“下載文件”，如圖4-2所示。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-2
3、出現(xiàn)圖4-3所示窗口，點擊【重試】按鈕。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-3
4、此時系統(tǒng)會出現(xiàn)一個空白頁。重新通過系統(tǒng)菜單進入需要使用的功能，再次打印，系統(tǒng)會出現(xiàn)如圖4-1所示窗口，點擊【確定】按鈕后，將出現(xiàn)如圖4-4所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-4
5、在圖4-4所示窗口中點擊【運行】按鈕，直接安裝java運行環(huán)境；或者點擊【保存】按鈕，將安裝程序下載到本地，然后再執(zhí)行安裝。
6、安裝java運行環(huán)境后，在系統(tǒng)中第一次使用打印功能時，系統(tǒng)將提示以下信息，如圖4-5所示窗口：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-5
選中“始終信任此發(fā)行者的內(nèi)容”，點擊【運行】按鈕，系統(tǒng)將打開打印預(yù)覽界面。今后再次使用打印功能時，將不再出現(xiàn)上述提示信息。
五、用戶管理及權(quán)限分配
（一）登錄應(yīng)用服務(wù)平臺
銀行網(wǎng)點的業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）在IE瀏覽器中輸入應(yīng)用服務(wù)平臺的訪問地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網(wǎng)點的機構(gòu)代碼（金融機構(gòu)標識碼），用戶代碼（ba）和用戶密碼，登錄系統(tǒng)，如圖5-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-1
業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）登錄到系統(tǒng)中后，在選擇應(yīng)用的界面中選擇“國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺”，將進入用戶角色管理界面。
（二）添加業(yè)務(wù)操作員并分配權(quán)限
在如圖5-2所示用戶角色管理界面中，點擊“業(yè)務(wù)操作員維護”菜單，進入業(yè)務(wù)操作員維護操作界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-2
在如圖5-3界面中，點擊“增加（A）”按鈕，進入添加業(yè)務(wù)操作員界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-3
在如圖5-4所示的添加業(yè)務(wù)員操作界面中，輸入用戶代碼、用戶名稱、聯(lián)系電話、郵箱地址、初始密碼，其中用戶代碼、用戶名稱、初始密碼為必填項，用戶代碼不能重復(fù)，在角色分配區(qū)域的“未分配的角色列表”中選擇“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，然后選擇“>”將該角色添加到“已經(jīng)分配的角色列表”中，再點擊“保存（S）”按鈕，系統(tǒng)提示“業(yè)務(wù)操作員增加成功”。至此，成功添加了業(yè)務(wù)操作員并為其分配了業(yè)務(wù)操作權(quán)限，該業(yè)務(wù)操作員可以訪問貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）并使用相關(guān)功能。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-4
說明：對于業(yè)務(wù)操作員用戶已經(jīng)存在的，若需要使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版），則只需要由業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）通過“用戶角色管理->業(yè)務(wù)操作員維護->權(quán)限修改”功能為該業(yè)務(wù)操作員分配“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”角色即可。
六、訪問系統(tǒng)
（一）登錄貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)
銀行網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作員用戶在IE瀏覽器中輸入應(yīng)用服務(wù)平臺的訪問地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網(wǎng)點的機構(gòu)代碼（金融機構(gòu)標識碼），業(yè)務(wù)操作員用戶代碼和用戶密碼，點擊“登錄”。
用戶第一次登錄應(yīng)用服務(wù)平臺后，系統(tǒng)會提示“用戶初始登錄，必須修改密碼才能登錄”，在修改用戶密碼界面中，輸入原密碼和新密碼后修改用戶密碼，成功后提示“密碼修改成功”，確定后進入選擇應(yīng)用界面。如圖6-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-1
在如圖6-1所示的選擇應(yīng)用界面中，選擇“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）”，進入如圖6-2所示的業(yè)務(wù)操作界面，
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-2
（二）訪問測試
在如圖6-2所示的銀行業(yè)務(wù)操作界面中，選擇“企業(yè)信息查詢”，如圖6-3所示，出現(xiàn)該功能的初始頁面，則說明系統(tǒng)能夠正常訪問。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-3
====================================
免責(zé)聲明：
本站（law-lib.com）法規(guī)文件均轉(zhuǎn)載自:
政府網(wǎng)、政報、媒體等公開出版物
對本文的真實性、準確性和合法性，
請核對正式出版物、原件和來源
客服：0571-88086486或 更多聯(lián)系
====================================
免責(zé)聲明：
本站（law-lib.com）法規(guī)文件均轉(zhuǎn)載自:
政府網(wǎng)、政報、媒體等公開出版物
對本文的真實性、準確性和合法性，
請核對正式出版物、原件和來源
客服：0571-88086486或 更多聯(lián)系
====================================
《法律圖書館》公眾微信
關(guān)注《法律圖書館》網(wǎng)站公眾微信號，即可每日獲取最新的法規(guī)法規(guī)，法治動態(tài)等法律專業(yè)信息。
關(guān)注方法：掃描二維碼，或搜索微信號：law-lib
軟件可以在線全文檢索法規(guī)５０萬件，離線查看本地法規(guī)３萬件，還可以實時下載新的法規(guī)到本地。
軟件有免費版可新法規(guī)速遞下載試用。
軟件可以免費新法規(guī)速遞下載試用，但未注冊用戶不提供更新和在線檢索服務(wù)。
提供數(shù)十種組合檢索方式，并有自定義首頁，收藏法規(guī)，保存瀏覽檢索記錄等多種個性化功能。
使用4G的U盤，方便您將法規(guī)數(shù)據(jù)庫隨身攜帶，在不同的電腦上方便使用。同時也可以當作普通U盤使用，復(fù)制拷貝文件。軟件功能和電腦版完全相同。