[ 葉林 ]——(2012-1-12) / 已閱9692次
葉林 中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院 教授
對(duì)于商業(yè)登記或商事登記的性質(zhì)，存在通常解釋和功能解釋兩個(gè)分析角度。在通常意義上，商業(yè)登記是指申請(qǐng)人依法向登記機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，登記機(jī)關(guān)審查合格后，將登記事項(xiàng)記載于商業(yè)登記冊(cè)并使之產(chǎn)生特定法律效力的活動(dòng)。由此而來，狹義上的商業(yè)登記僅指登記機(jī)關(guān)辦理登記事項(xiàng)的活動(dòng)，體現(xiàn)了登記機(jī)關(guān)和登記申請(qǐng)人之間的關(guān)系，帶有比較濃厚的公法色彩。在廣義上，商業(yè)登記分為申報(bào)、登記和公告三個(gè)主要步驟。提出登記申報(bào)是申請(qǐng)人的自愿行為，登記機(jī)關(guān)辦理商業(yè)登記帶有管理色彩，發(fā)布登記事項(xiàng)公告是登記機(jī)關(guān)的行為，卻主要是為了向社會(huì)公眾告知商業(yè)登記的真實(shí)狀況。在功能意義上，商業(yè)登記有確認(rèn)或創(chuàng)設(shè)主體資格的作用，主要作用卻是通過公開企業(yè)及其營(yíng)業(yè)的真實(shí)狀況，維持企業(yè)的信用，保證相對(duì)人以及社會(huì)公眾利益，從而體現(xiàn)出鮮明的私法屬性。
一、我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)登記法的評(píng)價(jià)
我國(guó)已制定了《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《合伙企業(yè)登記管理辦法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》以及相關(guān)配套法規(guī)和解釋，形成了以多項(xiàng)單項(xiàng)立法共同構(gòu)成的商業(yè)登記法框架體系。從內(nèi)容來看，這些行政法規(guī)和規(guī)章主要規(guī)定了登記機(jī)關(guān)的職權(quán)、登記程序和處罰規(guī)則等，幾乎完全沒有反映相關(guān)的私法內(nèi)容，帶有明顯的公法性質(zhì)。我國(guó)商業(yè)登記法形成如此公法色彩，主要原因可以歸納為：
1、歷史發(fā)展的原因。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，我國(guó)除少數(shù)個(gè)體勞動(dòng)者外，主要工商業(yè)活動(dòng)皆由國(guó)有和集體經(jīng)濟(jì)組織承擔(dān)，私人開展工商業(yè)被視為禁區(qū)，公眾幾乎完全依附于政府機(jī)關(guān)或公有經(jīng)濟(jì)單位。自我國(guó)于1981年允許發(fā)展個(gè)體經(jīng)濟(jì)以后，打破了私人從事工商業(yè)的禁區(qū)，私人開展工商業(yè)逐漸成為常態(tài)現(xiàn)象。然而，在從禁止到放松的過程中，我國(guó)采用了逐步放權(quán)和解禁的做法，私人工商業(yè)在很大程度上仍是政府放權(quán)或解禁的結(jié)果，政府保留了行業(yè)管理以外，還將商業(yè)登記作為國(guó)家管理工商業(yè)的重要手段，從而強(qiáng)化了工商業(yè)與商業(yè)登記之間的密切關(guān)系。
2、商業(yè)登記實(shí)踐。在辦理商業(yè)登記的長(zhǎng)期實(shí)踐中，登記機(jī)關(guān)已形成了多種行之有效的登記規(guī)則，它們涉及商業(yè)登記管轄權(quán)、登記事項(xiàng)和登記文件、審查事項(xiàng)和審查方法、違反登記規(guī)則的處罰規(guī)則等方面。我國(guó)現(xiàn)有商業(yè)登記法正是從登記機(jī)關(guān)長(zhǎng)期采用的操作規(guī)則轉(zhuǎn)變而來的，換言之，它是以商業(yè)登記法形式表達(dá)的行政登記程序。這種程序主要反映了登記申請(qǐng)人和登記機(jī)關(guān)之間的關(guān)系，偶爾涉及登記機(jī)關(guān)錯(cuò)誤登記的賠償責(zé)任，卻幾乎完全不涉及登記申請(qǐng)人與相對(duì)人之間的關(guān)系。這樣，搭建在登記操作規(guī)則基礎(chǔ)上的商業(yè)登記法，保持了公法規(guī)范的特征。
3、現(xiàn)有法律依據(jù)。我國(guó)學(xué)者普遍將商業(yè)登記納入行政許可范疇之內(nèi)。《行政許可法》第12條規(guī)定，企業(yè)或者其他組織的設(shè)立等需要確定主體資格的事項(xiàng)，可以設(shè)定行政許可。該法條沒有說明企業(yè)是否包含個(gè)體工商戶，也沒有言明“可以設(shè)定”的具體范圍和措施，更沒有規(guī)定企業(yè)變更或撤銷登記是否屬于行政許可。因?yàn)樵摲l的文義相對(duì)模糊，學(xué)者和實(shí)務(wù)界普遍認(rèn)為商業(yè)登記帶有行政許可的性質(zhì)。正因如此，投資者無論申請(qǐng)成立個(gè)人獨(dú)資或合伙企業(yè)，還是申請(qǐng)成立公司，無論投資者申請(qǐng)登記的營(yíng)業(yè)類別如何，都必須辦理商業(yè)登記。這種法律現(xiàn)狀，既源于學(xué)術(shù)界的通常認(rèn)識(shí)，又強(qiáng)化了商業(yè)登記乃行政許可的通常認(rèn)識(shí)。
過分強(qiáng)調(diào)商業(yè)登記法的公法性質(zhì)、漠視它的私法屬性，帶來了諸多現(xiàn)實(shí)問題。如登記機(jī)關(guān)在商業(yè)登記中發(fā)揮何種作用？如何提升商業(yè)登記的準(zhǔn)確性并減少商業(yè)登記中的造假行為？商業(yè)登記具有何種主要功能？登記事項(xiàng)的公示效力如何體現(xiàn)？登記事項(xiàng)和登記輔助文件在私法效力上有無差別？社會(huì)公眾是否有權(quán)查閱商業(yè)登記信息？對(duì)于上述問題，現(xiàn)行商業(yè)登記法沒有提出有效解決方案，從而進(jìn)一步導(dǎo)致在實(shí)踐中經(jīng)常出現(xiàn)內(nèi)容相佐的判決。筆者認(rèn)為，只有正確理解商業(yè)登記的法律性質(zhì)，才能發(fā)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)登記法存在的問題，逐漸建立起適合于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的商業(yè)登記制度。
二、商業(yè)登記的私法屬性
在商業(yè)登記的屬性上，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為商業(yè)登記法屬于公法或者行政法，少數(shù)學(xué)者認(rèn)為商業(yè)登記法是單純的私法規(guī)范，部分學(xué)者主張商業(yè)登記法兼具私法和公法的雙重屬性。其中，“公法論”是對(duì)我國(guó)商業(yè)登記法律現(xiàn)狀的客觀描述，卻沒有揭示商業(yè)登記法應(yīng)有的實(shí)質(zhì)內(nèi)容；“私法論”觀點(diǎn)深受國(guó)外商法理論的影響，卻忽視了我國(guó)采用民商合一的私法體系的基本事實(shí)；“折中論”試圖中和不同觀點(diǎn)，卻沒有科學(xué)表達(dá)商業(yè)登記法的法律性質(zhì)和功能。
筆者認(rèn)為，商業(yè)登記法主要是私法規(guī)范，同時(shí)兼有部分公法規(guī)范。我國(guó)商業(yè)登記法過分偏重于公法屬性，沒有顧及商業(yè)登記法應(yīng)有的私法屬性。未來的商業(yè)登記法應(yīng)在兼顧商業(yè)登記的公法屬性基礎(chǔ)上，高度關(guān)注它的私法性質(zhì)。
1、商業(yè)登記的產(chǎn)生原因使然。商業(yè)登記法在產(chǎn)生初期，實(shí)行自愿公開原則。西方商業(yè)登記最初是從合伙企業(yè)制作合伙人名冊(cè)的民間習(xí)慣發(fā)展而來的。在當(dāng)時(shí)，從事獨(dú)資經(jīng)營(yíng)無需辦理商業(yè)登記，合伙企業(yè)只有將投資者名字寫入合伙人名冊(cè)后，投資者才取得合伙人的正式身份，否則，只能充當(dāng)匿名投資者。通常認(rèn)為，這種做法的目的在于表彰合伙企業(yè)的信用。在此之后，以無限責(zé)任形式組建的各種商業(yè)組織，普遍采用了民間登記做法。在現(xiàn)代公司出現(xiàn)后，公司法規(guī)定了公司成立的法定條件和程序，唯有符合法律規(guī)定的程序和程序，才能成立公司，股東才能依法享受有限責(zé)任的特殊利益。由此開始，商業(yè)登記逐漸從自愿登記發(fā)展為強(qiáng)制登記。只關(guān)注商業(yè)登記的公法屬性、漠視商業(yè)登記的私法屬性，與商業(yè)登記的發(fā)展史不合。
2、商業(yè)登記的主體特征使然。申請(qǐng)人通常為企業(yè)或開辦企業(yè)的投資者，登記機(jī)關(guān)既可能是行政機(jī)關(guān)，也可能是特設(shè)機(jī)關(guān)或其他非行政機(jī)關(guān)。在大陸法系國(guó)家，商業(yè)登記機(jī)關(guān)通常是法院或裁判所，有時(shí)民間行業(yè)協(xié)會(huì)也負(fù)責(zé)辦理商業(yè)登記；在英美法系國(guó)家，通常由商業(yè)登記處等特設(shè)機(jī)關(guān)辦理商業(yè)登記，很少直接由政府機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)商業(yè)登記。在民間行業(yè)組織辦理商業(yè)登記的情況下，自然無法將商業(yè)登記視為行政登記；特設(shè)機(jī)構(gòu)或法院負(fù)責(zé)辦理商業(yè)登記，充其量屬于公法上的登記，卻無法歸入行政登記。就此而言，不能得出商業(yè)登記必然是行政登記的結(jié)論。通常認(rèn)為，商業(yè)登記制度的目的是實(shí)現(xiàn)商業(yè)信息登記的準(zhǔn)確性、公布的廣泛性以及提高商業(yè)登記的便利性，負(fù)責(zé)辦理商業(yè)登記的機(jī)關(guān)必須具有地域分布廣泛、公信力較強(qiáng)的社會(huì)組織。我國(guó)工商行政管理機(jī)關(guān)業(yè)遍布于全國(guó)各地，與其他社會(huì)組織相比，更適合承擔(dān)辦理商業(yè)登記事務(wù)。然而，工商行政機(jī)關(guān)辦理商業(yè)登記，在本質(zhì)上為私法登記，在形式上卻更像是登記機(jī)關(guān)的行政行為。
3、商業(yè)登記的主要目的使然。商業(yè)登記的主要目的在于揭示商業(yè)組織之主體和營(yíng)業(yè)的事實(shí)真相，使得相對(duì)人和社會(huì)公眾放心地給予其信用，并使得商業(yè)組織可以有效地從事營(yíng)業(yè)。商業(yè)登記應(yīng)優(yōu)先考慮信用功能，不應(yīng)將商業(yè)登記與國(guó)家行政管理或征收稅款等作用簡(jiǎn)單掛鉤。境外早期采用的自愿公開方式，目的也在于通過揭示企業(yè)及其營(yíng)業(yè)的真實(shí)情況，以使交易相對(duì)人和社會(huì)公眾放心地與之交易。現(xiàn)代商業(yè)登記增加了強(qiáng)制登記和信息公開，甚至要求上市公司承擔(dān)嚴(yán)格的信息披露義務(wù)，目的同樣在于保護(hù)交易相對(duì)人和社會(huì)公眾的利益。就此而言，保持企業(yè)信用以及保護(hù)相對(duì)人和社會(huì)公眾利益，是商業(yè)登記的主要目的，國(guó)家管理是依附于信用功能的重要目的。
4、商業(yè)登記的法律地位使然。在民商分立國(guó)家，民法為私法一般法，商法為私法特別法，商法典通常專章或?qū)＞幰?guī)定了商事登記及其效力，這樣，商業(yè)登記作為商法的重要組成部分，當(dāng)然反映了商業(yè)登記法的私法或商法屬性。民商合一國(guó)家沒有商法典，卻普遍制定了商業(yè)登記法。有關(guān)商業(yè)登記的規(guī)則要么寫入民法或債法，此如《瑞士債務(wù)法》第四編規(guī)定的“商事登記、公司名稱和商業(yè)賬簿”，要么單獨(dú)寫入商業(yè)登記法，此如我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)專門制定的《商業(yè)登記法》。商業(yè)登記是各國(guó)私法中不可或缺的重要制度，私法界普遍認(rèn)為，商業(yè)登記法是商事單行法，屬于民事特別法，商業(yè)登記法沒有規(guī)定之事項(xiàng)，應(yīng)適用民法上一般之規(guī)定。將商業(yè)登記法歸入商法或私法特別法，乃各國(guó)采用的普遍做法，私法無論采用民商合一或民商分立，莫不承認(rèn)商業(yè)登記法的私法性質(zhì)。
必須指出，商業(yè)登記雖是私法制度，各國(guó)立法者基于便利性的考慮，常在其中加入若干公法規(guī)范。即使在民商分立國(guó)家中，商法典也可規(guī)定登記機(jī)關(guān)的管轄權(quán)、登記機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán)以及對(duì)于違反登記規(guī)則行為的處罰等。然而，在商業(yè)登記法中載入部分公法規(guī)范，目的是為了更好地發(fā)揮私法規(guī)范的作用，而不是改變商業(yè)登記法的私法屬性。
三、我國(guó)商業(yè)登記法的立法思路
我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)登記法呈現(xiàn)濃厚的公法色彩，過分強(qiáng)調(diào)國(guó)家對(duì)商業(yè)活動(dòng)的管理，漠視商業(yè)登記在保護(hù)交易安全和社會(huì)公眾利益方面的積極作用，這不足以適應(yīng)社會(huì)對(duì)商業(yè)登記的實(shí)際需求，立法機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)積極加以改進(jìn)。
1、重構(gòu)登記機(jī)關(guān)的地位和職權(quán)
登記機(jī)關(guān)雖為行政機(jī)關(guān)，在履行登記職責(zé)時(shí)，卻主要承擔(dān)社會(huì)服務(wù)職能。即通過登記機(jī)關(guān)的登記活動(dòng)，準(zhǔn)確揭示企業(yè)及其營(yíng)業(yè)的真實(shí)情況。信息公開是商業(yè)登記制度的最重要價(jià)值，登記機(jī)關(guān)有效地向交易各方提供有關(guān)企業(yè)及其營(yíng)業(yè)的真實(shí)事實(shí)，有助于減少交易欺詐，提高商業(yè)交易的安全性。如果登記機(jī)關(guān)只重視與申請(qǐng)人之間的關(guān)系，漠視信息公開在保護(hù)交易相對(duì)人和社會(huì)公眾利益中的作用，不僅背離了商業(yè)登記的基本功能，還將加劇商業(yè)登記法的公法化趨勢(shì)。
筆者認(rèn)為，將登記機(jī)關(guān)定位于社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，有助于明確登記機(jī)關(guān)的職權(quán)。在實(shí)踐中，為了盡力擴(kuò)張登記機(jī)關(guān)的責(zé)任，有學(xué)者主張登記機(jī)關(guān)具有實(shí)質(zhì)審查職責(zé)；為了限制登記機(jī)關(guān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，有的學(xué)者又主張登記機(jī)關(guān)只負(fù)責(zé)形式審查。筆者認(rèn)為，既然商業(yè)登記的目的在于揭示事實(shí)真相，就必須承認(rèn)登記機(jī)關(guān)同時(shí)承擔(dān)了實(shí)質(zhì)審查和形式審查義務(wù)。登記機(jī)關(guān)只是商業(yè)交易安全的把門人，不是交易損失的承擔(dān)者。登記機(jī)關(guān)并不因?yàn)榈怯涘e(cuò)誤而當(dāng)然承擔(dān)責(zé)任，登記錯(cuò)誤乃至造成損害并不是登記機(jī)關(guān)承擔(dān)責(zé)任的歸責(zé)原因，登記機(jī)關(guān)只應(yīng)對(duì)其較嚴(yán)重的過錯(cuò)所導(dǎo)致的錯(cuò)誤登記承擔(dān)責(zé)任。登記機(jī)關(guān)應(yīng)消除承擔(dān)責(zé)任的顧慮，認(rèn)真審查登記事項(xiàng)的合法性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，不應(yīng)太過顧慮登記活動(dòng)造成的損害后果。
2、抑制商業(yè)登記法過度公法化的趨勢(shì)
各國(guó)商業(yè)登記法滲透了公法因素的私法規(guī)范，卻不是純粹公法意義上的商業(yè)登記法。我國(guó)古時(shí)就有在官府登記的傳統(tǒng)，目的是為了便于國(guó)家征收稅款，而很少重視登記信息的公開，也很少關(guān)心對(duì)企業(yè)、相對(duì)人和公眾利益的保護(hù)。我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)登記法延續(xù)了這種傳統(tǒng)，私法規(guī)范嚴(yán)重缺失。筆者認(rèn)為，即使承認(rèn)我國(guó)商業(yè)登記法中的公法因素，也應(yīng)將其視為“弱公法因素”。
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